Page 33 - COBAO
P. 33

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
                                                                                                            AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN ESTATAL
                                                                                                                    DIRECCIÓN DE AUDITORÍA ESTATAL "A"
                                                                                                              DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA AL DESEMPEÑO

ENTIDAD FISCALIZABLE: COLEGIO DE BACHILLERES DEL ESTADO DE OAXACA                                                                                                                                                                                                                              ANEXO DAE-AD-04-SOLV
PERIODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023                                                                                                                                                                                                                                               RESULTADO AD-17
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPE/09/2024

                                                                                     INFORME PRELIMINAR                                                                                                                                                                     INFORME FINAL
                                                                                                                                                                                                                                                   DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
NÚM. DEL  NOMBRE DEL PROGRAMA  OBRA/ACTIVIDAD            NOMBRE DEL           META        META  PORCENTAJE DE  MEDIOS DE VERIFICACIÓN/FUENTE DE                                                         OBSERVACIÓN                                                                                                                           SOLVENTADA
  PROG.                                                  INDICADOR      ACTUALIZADA  ALCANZADA  CUMPLIMIENTO                   INFORMACIÓN

                                                         Porcentaje de                                         Programa de mantenimiento             La meta alcanzada, difiere en un porcentaje excesivo con la meta

          Ampliación de la Equipamiento del plantel      espacios                                              emitido por el departamento           programada, mostrando que no existió una reprogramación para la

          cobertura de la      64 Xiacuí del Colegio de                 1.00         2.00       200.00% de infraestructura de la                     meta actualizada en el transcurso del ejercicio, así mismo, el                                Documento de solventación de observaciones, en el que manifiesta que, se programó
200 educativos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                X
          Educación Media Bachilleres del Estado de                                                                                                  programa de mantenimiento, registrado como medio de verificación,                                                                                                                        X
                                                         equipados y/o                                         dirección de planeación del                                                                                                         una meta de equipamiento en el segundo trimestre del ejercicio 2023, reportándose en       X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              X
          Superior             Oaxaca.                   mantenidos.                                           COBAO.                                no fue presentado, por lo que no fue posible corroborar el                                    este trimestre como meta cumplida por haber recibido el oficio de autorización, cabe

                                                                                                                                                     cumplimiento de la meta programada.                                                           aclarar que solo se recibió recurso en una sola ocasión para equipar 33 planteles, sin

                                                                                                                                                                                                                                                   embargo, los trabajos se ejecutaron en el cuarto trimestre 2023, lo que provocó la

                                                         Porcentaje de                                         Programa de mantenimiento             La meta alcanzada, difiere en un porcentaje excesivo con la meta duplicidad en el porcentaje de cumplimiento alcanzado, reportando un 200% de manera

          Ampliación de la Equipamiento del plantel      espacios                                              emitido por el departamento           programada, mostrando que no existió una reprogramación para la equivoca; Oficio SF/SPIP/DPIP/FAM-IEMS/0100/2023, mediante el cual se autorizan

          cobertura de la      65 San Pedro Mártir del                  1.00         2.00       200.00% de infraestructura de la                     meta actualizada en el transcurso del ejercicio, así mismo, el recursos provenientes del FAM EDUCATIVO SUPERIOR (MEDIA SUPERIOR) CAPITAL 2023, con
200 educativos
          Educación Media Colegio de Bachilleres del                                                                                                 programa de mantenimiento, registrado como medio de verificación, anexos; Programa de Mantenimiento de la Infraestructura Física Educativa Correctivo,
                                                         equipados y/o                                         dirección de planeación del
          Superior             Estado de Oaxaca.                                                                                                     no fue presentado, por lo que no fue posible corroborar el Preventivo y Equipamiento del Colegio de Bachilleres del Estado de Oaxaca; Reporte
                                                         mantenidos.                                           COBAO.
                                                                                                                                                     cumplimiento de la meta programada.                                                           IMAFF DIC/2023; Oficio No. DG/1133/2024, mediante el cual se le exhorta a implementar

                                                                                                                                                                                                                                                   acciones de verificación de la información presentada en el Reporte de Avance de

                                                                                                                                                     La meta alcanzada, difiere en un porcentaje excesivo con la meta Gestión; Oficio No. DP/747/2024, mediante el cual se le exhorta a implementar acciones
                                                         Porcentaje de                                         Programa de mantenimiento programada, mostrando que no existió una reprogramación para la de verificación de la información presentada en el Reporte de Avance de Gestión; Oficio
          Ampliación de la Equipamiento del plantel
                                                         espacios                                              emitido  por   el                     departamento
          cobertura de la      66 Puerto Escondido del                                                                                                                      meta  actualizada  en  el   transcurso   del  ejercicio,  así  mismo,  el No. SP/058/2024, mediante el cual se le exhorta a implementar acciones de verificación
200 educativos                                                          1.00         2.00       200.00% de infraestructura de la programa de mantenimiento, registrado como medio de verificación, de la información presentada en el Reporte de Avance de Gestión, con la finalidad de
          Educación Media Colegio de Bachilleres del
                                                         equipados y/o                                         dirección  de  planeación             del
          Superior             Estado de Oaxaca.                                                                                                           no  fue                presentado,      por  lo  que  no  fue  posible     corroborar   el evitar la recurrencia de la observación emitida; Oficio No. DPyP/002/2024, mediante el
                                                         mantenidos.                                           COBAO.
                                                                                                                                                     cumplimiento de la meta programada.                                                           cual se informa que se ha iniciado la implementación de acciones específicas de

                                                                                                                                                                                                                                                   supervisión de la información previa al envío de la misma; Oficio No. SP/059/2024,

                                                                                                                                                                                                                                                   mediante el cual se informa que se ha iniciado la implementación de acciones

                                                         Porcentaje de                                         Programa de mantenimiento             La meta alcanzada, difiere en un porcentaje excesivo con la meta                              específicas de supervisión de la información previa al envío de la misma; Oficio No.

          Ampliación de la Equipamiento del plantel      espacios                                              emitido por el departamento           programada, mostrando que no existió una reprogramación para la                               DP/748/2024, mediante el cual informa que se ha iniciado la implementación de

          cobertura de la 68 Mechoacán del Colegio                      1.00         2.00       200.00% de infraestructura de la                     meta actualizada en el transcurso del ejercicio, así mismo, el                                acciones específicas de supervisión de la información previa al envío de la misma.
200 educativos
          Educación Media de Bachilleres del Estado                                                                                                  programa de mantenimiento, registrado como medio de verificación,
                                                         equipados y/o                                         dirección de planeación del
          Superior             de Oaxaca.                                                                                                            no fue presentado, por lo que no fue posible corroborar el
                                                         mantenidos.                                           COBAO.
                                                                                                                                                     cumplimiento de la meta programada.

FUENTE DE INFORMACIÓN: REPORTE DE AVANCE DE GESTIÓN, MATRIZ DE INDICADORES PARA RESULTADOS, DOCUMENTACIÓN PROPORCIONADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE

                                          ELABORÓ:                                                                                                   REVISÓ:                                                                                                              AUTORIZÓ:

                    ________________________________________                                                   ___________________________________________________________                                                                         __________________________________________
                        C. LUZ ADRIANA CARREÑO OLIVIER                                                                             C. MIGDALIA ESPINOSA MONTES                                                                                           C. SARA JOSEFINA JUÁREZ MEJÍA
                                           AUDITOR
                                                                                                                 JEFA DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA AL DESEMPEÑO                                                                                      DIRECTORA DE AUDITORÍA ESTATAL "A"

                                                                                                                                                               7 de 7
   28   29   30   31   32   33   34   35   36   37   38