Page 106 - 023 Pluma Hidalgo
P. 106
INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAAUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
104 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE PLUMA HIDALGO ANEXO DAM-FC-04-SEG-04
DISTRITO: POCHUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-12
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF.)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/023/2023
CUENTA: 5129 HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES
SUBCUENTA: 51291 HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES
SUB-SUBCUENTA: 51291-2961 REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE EQUIPO DE TRANSPORTE
LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO SE ENCUENTRA DEBIDAMENTE AUTORIZADA; ASÍ MISMO, LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS NO SE ENCUENTRAN SOPORTADOS CON LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN, EN DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASÍ COMO DOCUMENTO EN DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LAS REFACCIONES FUERON PARA VEHÍCULOS ADSCRITOS A LA PLANTILLA VEHICULAR DEL MUNICIPIO; ADEMÁS, NO PRESENTA LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA RELATIVA A LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET,
AUNADO A LO ANTERIOR, SE OBSERVÓ QUE EL MUNICIPIO NO CANCELÓ LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA CON LA LEYENDA “OPERADO”, IDENTIFICANDO EL NOMBRE DEL FONDO DE APORTACIONES, PROGRAMA O CONVENIO CON EL QUE FUERON FINANCIADAS.
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE
FUENTE DE INSTITUCIÓN BANCARIA No. DE CHEQUE O OBSERVACIONES IMPORTE OBSERVADO DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
FINANCIAMIENTO Y NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
BANCARIA
C12FFFC7-EB5B- CENTRO LLANTERO DE 1 PZA LLANTA 19.5L24 IT525 R- SOLICITUD DE COMPRA DE 1 LLANTA
36,679.69 4; 4 LLANTA 27X8.50R14 19.524 IT525 R-4 Y 4 LLANTAS 27
18/04/2022 4454-9D53- PUERTO ESCONDIDO SA DE LLANTAS 27X8.50R14; REQUISICION
BRAVURIS AT. DE MERCANCIAS AL ALMACEN;
D14EF9B75A38 CV AUTORIZACION DE COMPRA DE 1
LLANTA 19.524 IT525 R-4 Y 4 LLANTAS
000590 23/05/2022 10,000.00 000144 23/05/2022 10,000.00 PARTICIPACIONES 23/05/2022 Banco Mercantil del TRANSFERENCIA SPEI 10,000.00 27 LLANTAS 27X8.50R14; 0.00 10,000.00
26,679.69 000191 23/06/2022 (RAMO 28) - 10,000.00 AUTORIZACION DE PAGO;
RECURSOS Norte, S.A., 1167814389 230522 COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR NO PRESENTA DOCUMENTACION
FEDERALES INTERNET; TRANSFERENCIA SPEI; JUSTIFICATIVA DEL GASTO,
ACTA DE SESION EXTRAORDINARIA RELATIVA AL DOCUMENTO EN
AD6DFF82-0F8A- CENTRO LLANTERO DE NO PRESENTA DOCUMENTACION DEL COMITÉ MUNICIPAL DE DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LAS
JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTO Y REFACCIONES FUERON PARA
30/05/2022 457D-9EA4- PUERTO ESCONDIDO SA DE COMPLEMENTO DE PAGO PROCESO DE CONTRATACIÓN: UN SERVICIOS DE FECHA 09/01/2022; VEHÍCULOS ADSCRITOS A LA
COMPLEMENTO DE PAGO MINIMO DE TRES COTIZACIONES, SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA PLANTILLA VEHICULAR DEL
EFB89490E33C CV CUADRO COMPARATIVO EN DONDE SE MUNICIPIO
OBSERVEN CRITERIOS QUE GARANTICEN
AL MUNICIPIO, LAS MEJORES SOLICITUD DE COMPRA DE UNA 0.00 26,679.69
CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO
A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, LLANTA; AUTORIZACION DE COMPRA
OPORTUNIDAD Y DEMÁS
CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASÍ DE UNA LLANTA; AUTORIZACION DE
COMO DOCUMENTO, EN DONDE SE
IDENTIFIQUE QUE LAS REFACCIONES PAGO; TRANSFERENCIA SPEI;
FUERON PARA VEHÍCULOS ADSCRITOS A
LA PLANTILLA VEHICULAR DEL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR
MUNICIPIO; ADICIONALMENTE SE
OBSERVA QUE LA DOCUMENTACIÓN INTERNET; ACTA DE SESION
PRESENTADA NO SE ENCUENTRA
DEBIDAMENTE AUTORIZADA EXTRAORDINARIA DEL COMITÉ
MUNICIPAL DE ADQUISICIONES,
PARTICIPACIONES D2767722-3BDE- CENTRO LLANTERO DE ARRENDAMIENTO Y SERVICIOS DE
(RAMO 28) -
000757 23/06/2022 26,679.69 RECURSOS 23/06/2022 Banco Mercantil del TRANSFERENCIA SPEI 26,679.69 28/06/2022 4A69-A0E1- PUERTO ESCONDIDO SA DE 26,679.69 FECHA 09/01/2022; SUFICIENCIA
FEDERALES PRESUPUESTARIA; ACTA DE
Norte, S.A., 1167814389 230622 591F24644B42 CV
ADJUDICACION DEL PROCESO DE
COMPRAS POR INVITACION
RESTRINGIDA DE FECHA 09/01/2022,
CON CUADRO COMPARATIVO;
INVESTIGACION DE MERCADO DE
FECHA 09/01/2022; TRES
COTIZACIONES; CONTRATO PARA LA
ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS
NUMERO MPH/AAS/044/2022
SOLICITUD DE COMPRA DE LLANTA
NO PRESENTA DOCUMENTACION 1R22.5 GUTE ROAD GRD 200 TRACC;
JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL AUTORIZACION DE COMPRA DE NO PRESENTA DOCUMENTACION
DOCUMENTO, EN DONDE SE LLANTA 1R22.5 GUTE ROAD GRD 200 JUSTIFICATIVA DEL GASTO,
APORTACIONES IDENTIFIQUE QUE LAS REFACCIONES TRACC; AUTORIZACION DE PAGO; RELATIVA AL DOCUMENTO, EN
12,501.25 (RAMO 33 FONDO IV)
Banco Mercantil del TRANSFERENCIA SPEI 1ee70b65-e3a9- CENTRO LLANTERO DE 12,501.25 2 PZA - LLANTA 11R22.5 GUTE FUERON PARA VEHÍCULOS ADSCRITOS A TRANSFERENCIA SPEI; 12,501.25 DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LAS
- RECURSOS REFACCIONES FUERON PARA
000908 01/08/2022 12,501.25 000230 01/08/2022 FEDERALES 01/08/2022 Norte, S.A., 1167814400 1831769825 12,501.25 11/07/2022 41bb-ac98- PUERTO ESCONDIDO SA DE ROAD GRD 200 TRACC LA PLANTILLA VEHICULAR DEL 12,501.25 COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR 0.00
0a1d28d9d6f2 CV MUNICIPIO; ADICIONALMENTE SE INTERNET; ACTA DE SESION VEHÍCULOS ADSCRITOS A LA
OBSERVA QUE LA DOCUMENTACIÓN EXTRAORDINARIA DEL COMITÉ PLANTILLA VEHICULAR DEL
PRESENTADA NO SE ENCUENTRA MUNICIPAL DE ADQUISICIONES, MUNICIPIO
DEBIDAMENTE AUTORIZADA ARRENDAMIENTO Y SERVICIOS DE
FECHA 09/01/2022; SUFICIENCIA
PRESUPUESTARIA
ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 2/4
