Page 314 - 015 Santa María Atzompa
P. 314
INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAAUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA3 DE 4
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
312 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A" ANEXO DAM-VIF-08-SEG-08
RESULTADO: AF-65
CUENTA PÚBLICA: 2022 MODALIDAD: CONTRATO
ENTIDAD FISCALIZADA: MUNICIPIO DE SANTA MARÍA ATZOMPA
DISTRITO: DEL CENTRO, OAXACA DEL CENTRO, OAXACA SUB-SUBCUENTA: 12354-02-25-FISMDF-071
AUDITORÍA NÚM.: OA/CPM/015/2023 NOMBRE DE OBRA: CONSTRUCCIÓN DE GUARNICIONES EN DIFERENTES CALLES DE LA
OBSERVACIÓN PAGOS INDEBIDOS POR PRECIOS UNITARIOS POBLACION
LOCALIDAD: SANTA MARÍA ATZOMPA (COLONIA FORESTLA)
ESTIMACIÓN Y CFDI CLAVE CONCEPTO UNIDAD DE PAGADO SEGÚN PRECIO UNITARIO DIFERENCIA CANTIDAD MONTO HALLAZGOS ARGUMENTO Y/O DOCUMENTACION PRESENTADOS RESULTADO PARA EL INFORME INDIVUAL. ATENDIÓ NO ATENDIÓ
MEDIDA ESTIMACIONES OBSERVADA DETERMINADO VALORACION DEL ARGUMENTO Y/O DOCUMENTACION PRESENTADOS
RESULTADO DEL
ANÁLISIS (PESOS)
A1 ABETO
DERIVADO DE LA REVISIÓN A LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR
TZO1001 TRAZO Y NIVELACION CON EQUIPO TOPOGRÁFICO, ESTABLECIENDO EJES M2 $9.61 $9.31 $0.30 722.20 $ 216.66 ENTE AUDITADO SE DETECTÓ QUE EN LA ESTIMACIÓN TRES FINIQUITO DE PRESENTA DOCUMENTACIÓN DE ANÁLISIS DE PRECIOS ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS, PROGRAMA EROGACIONES DE $ -$ 216.66
DE REFERENCIA Y BANCOS DE NIVEL, INCLUYE: MATERIALES, MANO DE ESTE CONCEPTO PAGA EL PRECIO UNITARIO DE $9.61, SIN EMBARGO, EL UNITARIOS, PROGRAMA EROGACIONES DE LA EJECUCION Y LA EJECUCIÓN Y CATALOGO DE CONCEPTOS PRESENTADOS NO
OBRA, EQUIPO Y HERRAMIENTA. (MAYOR A 1000 M2). PRECIO OBTENIDO EN LA TARJETA DE PRECIOS UNITARIOS ES $9.31. CATALOGO DE CONCEPTOS. JUSTIFICA LA VARIACIÓN DE PRECIOS.
DERIVADO DE LA REVISIÓN A LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR
DESPALME31 CORTE A MAQUINA EN MATERIAL INVESTIGADO EN OBRA, INCLUYE: MANO M3 $134.75 $0.00 $134.75 288.88 $ 38,926.58 ENTE AUDITADO SE DETECTÓ QUE NO PRESENTÓ DE LA TARJETA DE PRESENTA DOCUMENTACIÓN DE ANÁLISIS DE PRECIOS ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS, PROGRAMA EROGACIONES DE $ -$ 38,926.58
DE OBRA, HERRAMIENTA, EQUIPO Y TODO LO NECESARIO PARA SU ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS DE ESTE CONCEPTO, POR QUE EL UNITARIOS, PROGRAMA EROGACIONES DE LA EJECUCION Y LA EJECUCIÓN Y CATALOGO DE CONCEPTOS PRESENTADOS NO
CORRECTA EJECUCIÓN. AYUNTAMIENTO NO JUSTIFICÓ EL PAGO CORRESPONDIENTE. CATALOGO DE CONCEPTOS. JUSTIFICA LA VARIACIÓN DE PRECIOS.
DERIVADO DE LA REVISIÓN A LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR
ECM021B EXCAVACIÓN DE CEPA, POR MEDIOS MANUALES DE 0 A -2.00 M, EN M3 $312.88 $280.30 $32.58 72.22 $ 2,352.93 ENTE AUDITADO SE DETECTÓ QUE EN LA ESTIMACIÓN TRES FINIQUITO DE PRESENTA DOCUMENTACIÓN DE ANÁLISIS DE PRECIOS ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS, PROGRAMA EROGACIONES DE $ -$ 2,352.93
MATERIAL TIPO I, ZONA B, INCLUYE: MANO DE OBRA, EQUIPO Y ESTE CONCEPTO PAGA EL PRECIO UNITARIO DE $312.88, SIN EMBARGO, UNITARIOS, PROGRAMA EROGACIONES DE LA EJECUCION Y LA EJECUCIÓN Y CATALOGO DE CONCEPTOS PRESENTADOS NO
HERRAMIENTA. EL PRECIO OBTENIDO EN LA TARJETA DE PRECIOS UNITARIOS ES $280.30. CATALOGO DE CONCEPTOS. JUSTIFICA LA VARIACIÓN DE PRECIOS.
DERIVADO DE LA REVISIÓN A LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR
ENTE AUDITADO SE DETECTÓ QUE EN LA ESTIMACIÓN TRES FINIQUITO DE
REMPEB RELLENO CON MATERIAL PRODUCTO DE LA EXCAVACIÓN, COMPACTADO M3 $196.35 $145.34 $51.01 ESTE CONCEPTO PAGA EL PRECIO UNITARIO DE $196.35, SIN EMBARGO, PRESENTA DOCUMENTACIÓN DE ANÁLISIS DE PRECIOS ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS, PROGRAMA EROGACIONES DE -$ 3,683.94
CON PIZON DE MANO, ADICIONANDO AGUA, INCLUYE: MANO DE OBRA, 72.22 $ 3,683.94 EL PRECIO OBTENIDO EN LA TARJETA DE PRECIOS UNITARIOS ES $145.34. UNITARIOS, PROGRAMA EROGACIONES DE LA EJECUCION Y LA EJECUCIÓN Y CATALOGO DE CONCEPTOS PRESENTADOS NO $
EQUIPO Y HERRAMIENTA.
CATALOGO DE CONCEPTOS. JUSTIFICA LA VARIACIÓN DE PRECIOS.
A7 HIGO
DERIVADO DE LA REVISIÓN A LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR
ENTE AUDITADO SE DETECTÓ QUE EN LA ESTIMACIÓN TRES FINIQUITO DE
TRAZO Y NIVELACION CON EQUIPO TOPOGRÁFICO, ESTABLECIENDO EJES ESTE CONCEPTO PAGA EL PRECIO UNITARIO DE $9.61, SIN EMBARGO, EL PRESENTA DOCUMENTACIÓN DE ANÁLISIS DE PRECIOS ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS, PROGRAMA EROGACIONES DE
DE REFERENCIA Y BANCOS DE NIVEL, INCLUYE: MATERIALES, MANO DE 54.00 PRECIO OBTENIDO EN LA TARJETA DE PRECIOS UNITARIOS ES $9.31. LA EJECUCIÓN Y CATALOGO DE CONCEPTOS PRESENTADOS NO
ESTIMACIÓN TRES FINIQUITO TZO1001 OBRA, EQUIPO Y HERRAMIENTA. (MAYOR A 1000 M2). M2 $9.61 $9.31 $0.30 180.00 $ UNITARIOS, PROGRAMA EROGACIONES DE LA EJECUCION Y JUSTIFICA LA VARIACIÓN DE PRECIOS. $ -$ 54.00
CFDI: A7DA7A61-4323-4417- $0.00 $134.75
CATALOGO DE CONCEPTOS.
81B9-847071E86458
DERIVADO DE LA REVISIÓN A LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR
ENTE AUDITADO SE DETECTÓ QUE NO PRESENTÓ DE LA TARJETA DE
CORTE A MAQUINA EN MATERIAL INVESTIGADO EN OBRA, INCLUYE: MANO ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS DE ESTE CONCEPTO, POR QUE EL PRESENTA DOCUMENTACIÓN DE ANÁLISIS DE PRECIOS ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS, PROGRAMA EROGACIONES DE
DESPALME30 DE OBRA, HERRAMIENTA, EQUIPO Y TODO LO NECESARIO PARA SU AYUNTAMIENTO NO JUSTIFICÓ EL PAGO CORRESPONDIENTE.
M3 $134.75 72.00 $ 9,702.00 UNITARIOS, PROGRAMA EROGACIONES DE LA EJECUCION Y LA EJECUCIÓN Y CATALOGO DE CONCEPTOS PRESENTADOS NO $ -$ 9,702.00
CORRECTA EJECUCIÓN.
CATALOGO DE CONCEPTOS. JUSTIFICA LA VARIACIÓN DE PRECIOS.
ECM021B EXCAVACIÓN DE CEPA, POR MEDIOS MANUALES DE 0 A -2.00 M, EN M3 $312.88 $280.30 $32.58 18.00 $ DERIVADO DE LA REVISIÓN A LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS, PROGRAMA EROGACIONES DE $ -$ 586.44
MATERIAL TIPO I, ZONA B, INCLUYE: MANO DE OBRA, EQUIPO Y ENTE AUDITADO SE DETECTÓ QUE EN LA ESTIMACIÓN TRES FINIQUITO DE LA EJECUCIÓN Y CATALOGO DE CONCEPTOS PRESENTADOS NO
HERRAMIENTA. ESTE CONCEPTO PAGA EL PRECIO UNITARIO DE $312.88, SIN EMBARGO, PRESENTA DOCUMENTACIÓN DE ANÁLISIS DE PRECIOS JUSTIFICA LA VARIACIÓN DE PRECIOS.
586.44 EL PRECIO OBTENIDO EN LA TARJETA DE PRECIOS UNITARIOS ES $280.30. UNITARIOS, PROGRAMA EROGACIONES DE LA EJECUCION Y
CATALOGO DE CONCEPTOS.
REMPEB RELLENO CON MATERIAL PRODUCTO DE LA EXCAVACIÓN, COMPACTADO M3 $196.35 $145.34 $51.01 18.00 $ DERIVADO DE LA REVISIÓN A LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS, PROGRAMA EROGACIONES DE $ -$ 918.18
CON PIZON DE MANO, ADICIONANDO AGUA, INCLUYE: MANO DE OBRA, $9.61 $9.31 $0.30 LA EJECUCIÓN Y CATALOGO DE CONCEPTOS PRESENTADOS NO
EQUIPO Y HERRAMIENTA. ENTE AUDITADO SE DETECTÓ QUE EN LA ESTIMACIÓN TRES FINIQUITO DE JUSTIFICA LA VARIACIÓN DE PRECIOS.
ESTE CONCEPTO PAGA EL PRECIO UNITARIO DE $196.35, SIN EMBARGO, PRESENTA DOCUMENTACIÓN DE ANÁLISIS DE PRECIOS
918.18 EL PRECIO OBTENIDO EN LA TARJETA DE PRECIOS UNITARIOS ES $145.34. UNITARIOS, PROGRAMA EROGACIONES DE LA EJECUCION Y
CATALOGO DE CONCEPTOS.
A8 CAOBA
DERIVADO DE LA REVISIÓN A LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR
ENTE AUDITADO SE DETECTÓ QUE EN LA ESTIMACIÓN TRES FINIQUITO DE
TRAZO Y NIVELACION CON EQUIPO TOPOGRÁFICO, ESTABLECIENDO EJES ESTE CONCEPTO PAGA EL PRECIO UNITARIO DE $9.61, SIN EMBARGO, EL PRESENTA DOCUMENTACIÓN DE ANÁLISIS DE PRECIOS ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS, PROGRAMA EROGACIONES DE
DE REFERENCIA Y BANCOS DE NIVEL, INCLUYE: MATERIALES, MANO DE 7.50 PRECIO OBTENIDO EN LA TARJETA DE PRECIOS UNITARIOS ES $9.31. LA EJECUCIÓN Y CATALOGO DE CONCEPTOS PRESENTADOS NO
TZO1001 OBRA, EQUIPO Y HERRAMIENTA. (MAYOR A 1000 M2). M2 25.00 $ UNITARIOS, PROGRAMA EROGACIONES DE LA EJECUCION Y JUSTIFICA LA VARIACIÓN DE PRECIOS. $ -$ 7.50
CATALOGO DE CONCEPTOS.
"Este documento forma parte de un expediente clasificado como reservado."
