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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA 4 DE 4
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A" ANEXO DAM-VIF-08-SEG-08
RESULTADO: AF-65
CUENTA PÚBLICA: 2022 MODALIDAD: CONTRATO
ENTIDAD FISCALIZADA: MUNICIPIO DE SANTA MARÍA ATZOMPA
DISTRITO: DEL CENTRO, OAXACA DEL CENTRO, OAXACA SUB-SUBCUENTA: 12354-02-25-FISMDF-071
AUDITORÍA NÚM.: OA/CPM/015/2023 NOMBRE DE OBRA: CONSTRUCCIÓN DE GUARNICIONES EN DIFERENTES CALLES DE LA
OBSERVACIÓN PAGOS INDEBIDOS POR PRECIOS UNITARIOS POBLACION
LOCALIDAD: SANTA MARÍA ATZOMPA (COLONIA FORESTLA)
ESTIMACIÓN Y CFDI CLAVE CONCEPTO UNIDAD DE PAGADO SEGÚN PRECIO UNITARIO DIFERENCIA CANTIDAD MONTO HALLAZGOS ARGUMENTO Y/O DOCUMENTACION PRESENTADOS RESULTADO PARA EL INFORME INDIVUAL. ATENDIÓ NO ATENDIÓ
MEDIDA ESTIMACIONES OBSERVADA 10.00 DETERMINADO VALORACION DEL ARGUMENTO Y/O DOCUMENTACION PRESENTADOS
RESULTADO DEL
ANÁLISIS (PESOS)
DERIVADO DE LA REVISIÓN A LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR
ENTE AUDITADO SE DETECTÓ QUE NO PRESENTÓ DE LA TARJETA DE
CORTE A MAQUINA EN MATERIAL INVESTIGADO EN OBRA, INCLUYE: MANO ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS DE ESTE CONCEPTO, POR QUE EL PRESENTA DOCUMENTACIÓN DE ANÁLISIS DE PRECIOS ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS, PROGRAMA EROGACIONES DE
DESPALME30 DE OBRA, HERRAMIENTA, EQUIPO Y TODO LO NECESARIO PARA SU $ 1,347.50 AYUNTAMIENTO NO JUSTIFICÓ EL PAGO CORRESPONDIENTE.
M3 $134.75 $0.00 $134.75 UNITARIOS, PROGRAMA EROGACIONES DE LA EJECUCION Y LA EJECUCIÓN Y CATALOGO DE CONCEPTOS PRESENTADOS NO $ -$ 1,347.50
CORRECTA EJECUCIÓN.
CATALOGO DE CONCEPTOS. JUSTIFICA LA VARIACIÓN DE PRECIOS.
ESTIMACIÓN TRES FINIQUITO AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAECM021BEXCAVACIÓN DE CEPA, POR MEDIOS MANUALES DE 0 A -2.00 M, ENM3$312.88$280.30$32.582.50 $DERIVADO DE LA REVISIÓN A LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA PORANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS, PROGRAMA EROGACIONES DE$-$81.45
CFDI: A7DA7A61-4323-4417- MATERIAL TIPO I, ZONA B, INCLUYE: MANO DE OBRA, EQUIPO Y ENTE AUDITADO SE DETECTÓ QUE EN LA ESTIMACIÓN TRES FINIQUITO DE LA EJECUCIÓN Y CATALOGO DE CONCEPTOS PRESENTADOS NO
313 HERRAMIENTA. ESTE CONCEPTO PAGA EL PRECIO UNITARIO DE $312.88, SIN EMBARGO, PRESENTA DOCUMENTACIÓN DE ANÁLISIS DE PRECIOS JUSTIFICA LA VARIACIÓN DE PRECIOS.
81B9-847071E86458 81.45 EL PRECIO OBTENIDO EN LA TARJETA DE PRECIOS UNITARIOS ES $280.30. UNITARIOS, PROGRAMA EROGACIONES DE LA EJECUCION Y
CATALOGO DE CONCEPTOS.
DERIVADO DE LA REVISIÓN A LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR
REMPEB RELLENO CON MATERIAL PRODUCTO DE LA EXCAVACIÓN, COMPACTADO M3 $196.35 $145.34 $51.01 2.50 $ 127.53 ENTE AUDITADO SE DETECTÓ QUE EN LA ESTIMACIÓN TRES FINIQUITO DE PRESENTA DOCUMENTACIÓN DE ANÁLISIS DE PRECIOS ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS, PROGRAMA EROGACIONES DE $ -$ 127.53
CON PIZON DE MANO, ADICIONANDO AGUA, INCLUYE: MANO DE OBRA, ESTE CONCEPTO PAGA EL PRECIO UNITARIO DE $196.35, SIN EMBARGO, UNITARIOS, PROGRAMA EROGACIONES DE LA EJECUCION Y LA EJECUCIÓN Y CATALOGO DE CONCEPTOS PRESENTADOS NO
EQUIPO Y HERRAMIENTA. EL PRECIO OBTENIDO EN LA TARJETA DE PRECIOS UNITARIOS ES $145.34. CATALOGO DE CONCEPTOS. JUSTIFICA LA VARIACIÓN DE PRECIOS.
SUB-TOTAL $127,052.73 FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR EL MUNICIPIO PARA EL SUB-TOTAL $0.00 $127,052.73
16% I.V.A. $20,328.44 SEGUIMIENTO DE LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES 16% I.V.A. $0.00 $20,328.44
TOTAL $147,381.17 PRELIMINARES. TOTAL $0.00 $147,381.17
ELABORÓ SUPERVISÓ REVISÓ Y AUTORIZÓ
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C. JULIO CÉSAR GARCÍA GALINDO C. CÉSAR SANTIAGO CRUZ C. JOSÉ MIGUEL MÁRQUEZ SÁNCHEZ
AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
DE VERIFICACIÓN E INSPECCIÓN FÍSICA
"Este documento forma parte de un expediente clasificado como reservado."
INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022
