Page 5 - Ocotlán de Morelos

3. Se verificó que los Programas Presupuestarios se encuentren alineados y/o (…) SIN OBSERVACIÓN INFORME FINAL DE AUDITORÍA
relacionados con el Plan Municipal de Desarrollo y Plan Estatal de Desarrollo.
“RESULTADO: AD-01
4. Se verificó la planeación de las obras y/o acciones ejecutadas de los Programas
Presupuestarios, conforme a la normatividad aplicable. EVALUACIÓN AL CONTROL INTERNO

5. Se verificó la eficiencia y eficacia del cumplimiento de los objetivos y metas de los La Entidad Fiscalizable presentó a requerimiento el Cuestionario de Evaluación de Control Interno (CCI)
indicadores de desempeño establecidos de los Programas Presupuestarios con fecha 18 de marzo de 2024, requisitado por el C. Luis Francisco Martínez Aquino en su carácter de
ejecutados, constatando su cumplimiento mediante los indicadores reportados en Presidente Municipal del H. Ayuntamiento del Municipio de Ocotlán de Morelos, Distrito de Ocotlán,
la Cuenta Pública , y el cumplimiento de los objetivos de los Programas Oaxaca; Derivado del análisis realizado a dicho cuestionario, se determinó que el Municipio obtuvo un
Presupuestarios a través de las obras y acciones ejecutadas. puntaje de 82.5 de un total de 100 puntos que conforman los valores de los 5 componentes del Control
Interno relacionado al Marco Integrado de Control Interno establecido por el Sistema Nacional de
6. Se verificó el cumplimiento de la eficiencia y eficacia de los Programas Fiscalización, lo que ubica al Sistema de Control Interno de la Entidad Fiscalizable, en un nivel alto, con
Presupuestarios, a través del cumplimiento de las metas del gasto. lo que demuestra tener establecido procesos administrativos que impulsan la prevención de posibles
eventos que pudieran obstaculizar el logro de sus objetivos institucionales, la salvaguarda de los
INFORME FINAL DE AUDITORÍA recursos públicos, así como para prevenir la corrupción; como se detalla a continuación:

La Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, con fundamento en los artículos DIAGNÓSTICO DE CONTROL INTERNO
115 fracción IV párrafo penúltimo, 116 fracción II párrafo sexto; 134 párrafos primero, segundo
y quinto de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 59 fracciones XXII Rangos de Calificación
párrafo primero y XXIII, 65 BIS párrafos primero, sexto, noveno fracciones I y II, 113 fracción II
párrafo antepenúltimo y 137 párrafo décimo segundo de la Constitución Política del Estado Desd Hasta Nivel Puntaje Obtenido Nivel del Sistema de Control Interno
Libre y Soberano de Oaxaca; 2 fracción XXIII, 3, 4, 5 fracciones III, IV, V, VII, IX, X, XI, XIII, XV, XVII y e
XXXIII, 6 párrafos primero y segundo, 7, 9, 19 fracción II inciso a), b) y c), 25, 26, 27, 34, 35, 36, 0 39 BAJO 82.5 ALTO
37, 86, 93 fracciones III, XXII, XXXVIII párrafo penúltimo y 94 de la Ley de Fiscalización Superior 69 MEDIO
y Rendición de Cuentas del Estado de Oaxaca, aprobada mediante Decreto número 1541, 40 100 ALTO
publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca de fecha treinta de
septiembre de dos mil veintitrés, con Fe de Erratas publicada en el Periódico Oficial número 70
cuarenta y siete, séptima sección, de fecha veinticinco de noviembre de dos mil veintitrés y
2, 5, 6 fracciones XIX, XXIII y XXXII, y 7 fracciones VII y XXIII del Reglamento Interior de la Auditoría No. COMPONENTES DEL MARCO INTEGRADO DE CONTROL INTERNO PUNTAJE ASIGNADO PUNTAJE
Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, publicado el 29 de abril del año 2023 en el OBTENIDO
Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca, emite el Informe Final de Auditoría con 1 AMBIENTE DE CONTROL 20.0
los siguientes resultados: 2 ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS 20.0 14.7
3 ACTIVIDADES DE CONTROL
El siguiente Resultado: AD-01 SIN OBSERVACIÓN fue emitido en el Informe Preliminar de 4 INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN 20.0 14.3
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación: 5 SUPERVISIÓN 20.0 17.5
16.0
TOTALES 20.0 20.0
100.0 82.5

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
alguna respecto a este resultado.”

(…)

Debido de lo anterior, este Resultado: AD-01 permanece sin observación.

El siguiente Resultado: AD-02 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
se transcribe a continuación:

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