Page 5 - San Francisco Ixhuatán

7. Se verificó la eficiencia y eficacia del cumplimiento de los objetivos y metas de los (…) SIN OBSERVACIÓN INFORME FINAL DE AUDITORÍA
indicadores de desempeño establecidos de los programas presupuestarios
ejecutados, verificando su cumplimiento mediante los indicadores reportados en la RESULTADO: AD-01
cuenta pública, y el cumplimiento de los objetivos de los programas presupuestarios
a través de las obras y acciones ejecutadas. EVALUACIÓN AL CONTROL INTERNO

8. Se verificó que los expedientes de obra se encuentren integrados de conformidad con La Entidad Fiscalizable presentó a requerimiento, el Cuestionario de Control Interno (CCI), de fecha 21
la normatividad aplicable. de marzo de 2024, requisitado por el C. Otilio Méndez Pérez, en su carácter de Regidor de Hacienda
del Municipio de San Francisco Ixhuatán, Distrito de Juchitán, Oaxaca; y una vez realizado el análisis
9. Se verificó el cumplimiento de la eficiencia y eficacia de los programas de las respuestas, así como de la evidencia proporcionada, se determinó que el municipio obtuvo un
presupuestarios, a través del cumplimiento de las metas del gasto. puntaje de 76.1 sobre un total de 100 puntos asignados, que conforman los valores de los 5
componentes del control interno, acorde al Marco Integrado de Control Interno, establecido por el
INFORME FINAL DE AUDITORÍA Sistema Nacional de Fiscalización; lo que ubica al sistema de control interno del H. Ayuntamiento del
Municipio de San Francisco Ixhuatán, Distrito de Juchitán, Oaxaca, en un nivel alto, el cual acreditó
La Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, con fundamento en los artículos proporcionar una seguridad razonable en la consecución de los objetivos institucionales en los
115 fracción IV párrafo penúltimo, 116 fracción II párrafo sexto; 134 párrafos primero, segundo aspectos de operación, de información y de cumplimiento, así como la salvaguarda de los recursos
y quinto de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 59 fracción XXII párrafo públicos y prevención de actos de corrupción, como se detalla a continuación:
primero y XXIII, 65 BIS párrafos primero, sexto, noveno fracciones I y II, 113 fracción II párrafo
antepenúltimo y 137 párrafo décimo segundo de la Constitución Política del Estado Libre y DIAGNÓSTICO DE CONTROL INTERNO COMPONENTES DEL MARCO PUNTAJE PUNTAJE
Soberano de Oaxaca; 2 fracciones XXIII y XXVI, 3, 4, 5 fracciones III, IV, VIII, IX, X, XI, XIII, XV, XVII No. INTEGRADO DE CONTROL ASIGNADO OBTENIDO
y XXXIII, 6 párrafos primero y segundo, 7, 9, 19 fracción II incisos a), b) y c), 25, 26, 27, 34, 35, Rangos de Calificación Nivel del
36, 37, 86, 93 fracciones III, XXII, XXXVIII párrafo penúltimo y 94 de la Ley de Fiscalización Desde Hasta Nivel Puntaje Sistema INTERNO 20.0 16.0
Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Oaxaca, aprobada mediante Decreto número Obtenido de Control 1 AMBIENTE DE CONTROL 20.0 17.1
1541, publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca de fecha treinta de Interno
septiembre de dos mil veintitrés, con Fe de Erratas publicada en el Periódico Oficial número 2 ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
cuarenta y siete, séptima sección, de fecha veinticinco de noviembre de dos mil veintitrés y
2, 5, 6 fracciones XIX, XXIII y XXXII, y 7 fracciones VII y XXIII del Reglamento Interior de la 0 39 BAJO 3 ACTIVIDADES DE CONTROL 20.0 15.0
Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, publicado el 29 de abril del año 4 INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN 20.0 16.0
2023 en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca, emite el Informe Final de
Auditoría con los siguientes resultados: 40 69 MEDIO 76.1 ALTO

El siguiente Resultado: AD-01 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de 70 100 ALTO 5 SUPERVISIÓN 20.0 12.0
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación: TOTALES 100.0 76.1

(…)

Debido a lo anterior, este Resultado: AD-01 permanece sin observaciones.

El siguiente Resultado: AD-02 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
se transcribe a continuación:

(…) CON OBSERVACIÓN

RESULTADO: AD-02

DOCUMENTOS NORMATIVOS BÁSICOS

De la revisión y análisis a la documentación e información presentada por el municipio, se observó
que, cuenta con los Documentos Administrativos y Normativos Básicos, los cuales son necesarios para

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