Page 5 - Santiago Laollaga

8. Se verificó que los expedientes de obra se encuentren integrados de conformidad con valores de los 5 componentes del control interno, acorde al Marco Integrado de Control Interno, INFORME FINAL DE AUDITORÍA
la normatividad aplicable. establecido por el Sistema Nacional de Fiscalización; lo que ubica al sistema de control interno del H.
Ayuntamiento del Municipio de Santiago Laollaga, Distrito de Tehuantepec, Oaxaca, en un nivel alto,
9. Se verificó el cumplimiento de la eficiencia y eficacia de los programas el cual acreditó proporcionar una seguridad razonable en la consecución de los objetivos
presupuestarios, a través del cumplimiento de las metas del gasto. institucionales en los aspectos de operación, de información y de cumplimiento, así como la
salvaguarda de los recursos públicos y prevención de actos de corrupción, como se detalla a
continuación:

DIAGNÓSTICO DE CONTROL INTERNO No. COMPONENTES DEL MARCO PUNTAJE PUNTAJE

INFORME FINAL DE AUDITORÍA INTEGRADO DE CONTROL INTERNO ASIGNADO OBTENIDO

Rangos de Calificación Nivel del 1 AMBIENTE DE CONTROL 20.0 18.7
Desde Hasta Nivel Puntaje Sistema
La Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, con fundamento en los artículos Obtenido de Control 2 ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS 20.0 20.0
115 fracción IV párrafo penúltimo, 116 fracción II párrafo sexto; 134 párrafos primero, segundo
y quinto de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 59 fracciones XXII Interno 3 ACTIVIDADES DE CONTROL 20.0 17.5
párrafo primero y XXIII, 65 BIS párrafos primero, sexto, noveno fracciones I y II, 113 fracción II
párrafo antepenúltimo y 137 párrafo décimo segundo de la Constitución Política del Estado 0 39 BAJO 4 INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN 20.0 20.0
Libre y Soberano de Oaxaca; 2 fracciones XXIII y XXVI, 3, 4, 5 fracciones III, IV, VIII, IX, X, XI, XIII, XV,
XVII y XXXIII, 6 párrafos primero y segundo, 7, 9, 19 fracción II incisos a), b) y c), 25, 26, 27, 34, 40 69 MEDIO 96.2 ALTO 5 SUPERVISIÓN 20.0 20.0
35, 36, 37, 86, 93 fracciones III, XXII, XXXVIII párrafo penúltimo y 94 de la Ley de Fiscalización TOTALES 100.0 96.2
Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Oaxaca, aprobada mediante Decreto número 70 100 ALTO
1541, publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca de fecha treinta de
septiembre de dos mil veintitrés, con Fe de Erratas publicada en el Periódico Oficial número (…)
cuarenta y siete, séptima sección, de fecha veinticinco de noviembre de dos mil veintitrés y
2, 5, 6 fracciones XIX, XXIII y XXXII, y 7 fracciones VII y XXIII del Reglamento Interior de la Auditoría Debido a lo anterior, este Resultado: AD-01 permanece sin observaciones.
Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, publicado el 29 de abril del año 2023 en el
Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca, emite el Informe Final de Auditoría con El siguiente Resultado: AD-02 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
los siguientes resultados: se transcribe a continuación:

(…) CON OBSERVACIÓN

RESULTADO: AD-02

DOCUMENTOS NORMATIVOS BÁSICOS

El siguiente Resultado: AD-01 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se De la revisión y análisis a la documentación e información presentada por el municipio, se observó
transcribe a continuación: que, no cuenta con todos los documentos administrativos y normativos básicos, los cuales son
necesarios para una buena organización y funcionamiento del mismo, debido a que organizan la
administración pública municipal y rigen el servicio público, como se detalla a continuación:

(…) SIN OBSERVACIÓN 1.- La Entidad Fiscalizable no presentó el Manual de Organización, evidencia de fecha de elaboración,
aprobación ni ponerlo a disposición del público, publicarlo en su página de internet, en la gaceta
RESULTADO: AD-01 municipal o en el periódico oficial que corresponda, así como hacerlo del conocimiento de las
personas servidoras públicas del Ayuntamiento.
EVALUACIÓN AL CONTROL INTERNO

La Entidad Fiscalizable presentó a requerimiento, el Cuestionario de Evaluación de Control Interno 2.- La Entidad Fiscalizable presentó el Manual de Procedimientos; debidamente autorizado y
(CCI), con fecha 07 de marzo de 2024, requisitado por el C. Felipe Benítez Domínguez, en su carácter publicado en la página oficial del Municipio con fecha 01/06/2022.
de Presidente Municipal del Municipio de Santiago Laollaga, Distrito de Tehuantepec, Oaxaca; y una
vez realizado el análisis de las respuestas, así como de la evidencia proporcionada, se determinó que 3.- La Entidad Fiscalizable presentó el Código de Ética; debidamente autorizado y publicado en la
el municipio obtuvo un puntaje de 96.2, sobre un total de 100 puntos asignados, que conforman los página oficial del Municipio con fecha 01/06/2022.

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