Page 6 - Totontepec Villa de Morelos

INFORME FINAL DE AUDITORÍA INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN
Del análisis y revisión a las respuestas proporcionadas por la Entidad Fiscalizable, respecto al
componente Información y Comunicación, se determina un puntaje alcanzado de 16.0 puntos de un
total de 20.0 puntos asignados, correspondientes al valor total de este componente, debido a que el
municipio no acreditó, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, contar con
el personal (interno y/o externo) confiable para obtener información relevante que apoye al control
interno.
SUPERVISIÓN
Del análisis y revisión a las respuestas proporcionadas por la Entidad Fiscalizable, respecto al
componente Supervisión, se determina un puntaje alcanzado de 8.0 puntos de un total de 20.0 puntos
asignados, correspondientes al valor total de este componente, debido a que el municipio no acreditó,
ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, contar con un área interna o
externa que se encargue de supervisar y evaluar la eficacia operativa del control interno; tener
establecido un área donde recibir quejas o denuncias de la ciudadanía y el público en general que
permita identificar áreas de riesgo y definir mejoras en el control interno; contar con un área que
realice la función de verificar que la información reportada en relación del cumplimiento de los
programas del ayuntamiento sea de calidad.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 120 párrafo segundo de la Constitución Política del
Estado Libre y Soberano de Oaxaca; 4 segundo párrafo y 5 párrafo segundo de la Ley del Sistema
Estatal de Combate a la Corrupción; 50 de la Ley de Planeación, Desarrollo Administrativo y Servicios
Públicos Municipales; y 29 párrafo segundo,30, 43 fracciones I, I BIS párrafo primero, XI, LXI, LXXIX y
LXXX, 68 fracciones II y V, 88, 126, 126 BIS párrafo primero, 126 TER párrafos primero y tercero de la Ley rezago social 2023; así mismo, presentó acta de sesión extraordinaria de cabildo para la
Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
Solicitud de Aclaración:
2023-OA/CPM/145/2024-SA-01
Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique o aclare, conforme a las observaciones detalladas en
cada uno de los puntos de este resultado.”
(…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Respecto al componente Ambiente de Control; la Entidad Fiscalizable, presentó oficio
mediante el cual justifica las causas del porqué no cuenta con una contraloría interna
municipal, acta de sesión extra ordinaria de cabildo para aprobar la comisión de rendición
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de cuentas, transparencia y acceso a la información para el ejercicio fiscal 2023 e Informe
anual sobre la situación de pobreza y rezago social 2023.
Respecto al componente Administración de Riesgo; la Entidad Fiscalizable, presentó acta de
sesión extraordinaria de cabildo para la autorización y aprobación de los programas de
salud y desarrollo social y humano en el presupuesto de egresos correspondiente al ejercicio
fiscal 2023 y acta de sesión extraordinaria de cabildo para la aprobación del programa anual
de la administración pública municipal.
Respecto al componente Actividades de Control; la Entidad Fiscalizable, presentó oficio
mediante el cual justifica lo observado, acta de sesión extraordinaria de cabildo para la
autorización y aprobación de la asignación del supervisor de tecnología de información y
comunicaciones informáticas; así mismo, presentó programa del servicio de mantenimiento
de los equipos de cómputo.
Respecto al componente Información y Comunicación; la Entidad Fiscalizable, presentó
oficio mediante el cual justifica que cuenta con personal interno para el funcionamiento del
control; así mismo, presentó acta de sesión extra ordinaria de cabildo para aprobar la
comisión de rendición de cuentas, transparencia y acceso a la información para el ejercicio
fiscal 2023, e Informe anual sobre la situación de pobreza y rezago social 2023.
Respecto al componente de Supervisión; la Entidad Fiscalizable, presentó oficio mediante el
cual justifica que cuenta con personal interno confiable, acta de sesión extra ordinaria de
cabildo para aprobar la comisión de rendición de cuentas, transparencia y acceso a la
información para el ejercicio fiscal 2023 e Informe anual sobre la situación de pobreza y
aprobación de un área para la recepción de quejas o denuncias de la Ciudadanía y el Público
en General correspondiente al ejercicio fiscal 2023 y evidencia fotográfica de buzones
implementados en el Palacio Municipal.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el Resultado: AD-01.
El siguiente Resultado: AD-02 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
se transcribe a continuación:
(…)