Page 17 - Villa Díaz Ordaz

95 párrafo primero fracción IX de Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca y Lineamientos para georreferenciado; acta de entrega recepción del municipio a los beneficiarios; acta de entrega INFORME FINAL DE AUDITORÍA
la Construcción y Diseño de Indicadores de Desempeño mediante la Metodología del Marco Lógico recepción de la instancia responsable de su operación y mantenimiento; sabana finiquito de obra y
(MML), emitidos por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC).
acta entrega recepción del contratista al municipio.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente (…)
acción:
Debido a lo anterior, este Resultado: AD-08 permanece sin observaciones
Solicitud de aclaración:
El siguiente Resultado: AD-09 SIN OBSERVACIÓN fue emitido en el Informe Preliminar de
2023-OA/CPM/149/2024-SA-06 Auditoría, mismo que se transcribe a continuación

Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la (…) SIN OBSERVACIÓN
documentación que compruebe, justifique o aclare, conforme a las observaciones detalladas en este
resultado. RESULTADO: AD-09

(…)

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes CUMPLIMIENTO DE LAS METAS DEL GASTO DE LOS PROGRAMAS
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:

Respecto a la Matriz de Indicadores para Resultados (MIR), la Entidad Fiscalizable presentó la Con la finalidad de verificar el cumplimiento de las metas de gasto, en relación con los recursos
Matriz de Indicadores para Resultados (MIR) de los programas presupuestales considerados asignados a los programas presupuestarios reportados en la cuenta pública 2023 y comprobar el costo
en el Presupuesto de Egresos y en la Cuenta Pública, correspondientes al ejercicio fiscal 2023. total de las acciones reportadas como realizadas en relación con el importe devengado para los
mismos, se analizó el reporte de programas presupuestarios por obra y acción de la Cuenta Pública
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera 2023, constatando que se registraron obras y acciones; por lo que acreditan el cumplimiento de las
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo metas del gasto programado para los programas, según información de la cuenta pública 2023.
como solventado el Resultado: AD-07.
(…)

Debido a lo anterior, este Resultado: AD-09 permanece sin observaciones.

El siguiente Resultado: AD-08 SIN OBSERVACIÓN fue emitido en el Informe Preliminar de
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación

(…) SIN OBSERVACIÓN

RESULTADO: AD-08

VERIFICACIÓN DE LOS EXPEDIENTES RELATIVOS A LAS OBRAS PÚBLICAS

De la documentación solicitada al Ayuntamiento del Municipio de Villa Díaz Ordaz, Distrito Tlacolula,
Oaxaca, relativa a los expedientes técnicos de las obras objeto de revisión, para verificar el
cumplimiento de metas de los programas, se constató que la Entidad Fiscalizable presentó la
documentación técnica de las obras públicas ejecutadas a través de los Programas Presupuestarios
reportadas en la Cuenta Pública del ejercicio fiscal 2023, los cuales se integran del oficio de autorización
y/o aprobación; anexo financiero o técnico de obra; planos del proyecto; croquis de microlocalización
y macrolocalización; acta de integración del comité de obras; padrón de beneficiarios, contrato de
obras públicas; croquis de localización de los trabajos ejecutados; reporte fotográfico

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