Page 111 - 019 Santiago Tlazoyaltepec

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

ENTIDAD FISCALIZADA: MUNICIPIO DE SANTIAGO TLAZOYALTEPEC ANEXO DAM-FC-04-SEG-04
DISTRITO: ETLA, OAXACA RESULTADO: AF-09

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF.)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/019/2023

CUENTA: 5111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE
SUBCUENTA: 51111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE
SUB-SUBCUENTA: 51111-1132 SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO NÓMINA ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
CONCEPTO
FUENTE DE IMPORTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACACAJAINSTITUCIÓNNo. DE CHEQUE OFECHA Y/OSUBSIDIORETENCIONESTOTALOBSERVACIONES
BANCARIA Y NÚM. DE REFERENCIA PERIODO PARA EL / I.S.R.
109NÚMEROFECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE NÚM. SUB TOTAL EMPLEO DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIO POR ATENDER
CUENTA RETENIDO

000508 09/06/2022 41,000.00 000138 09/06/2022 PARTICIPACIONES 80,000.00 *NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y 41,000.00
41,000.00 000139 09/06/2022 80,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS 41,000.00 41,000.00
000510 09/06/2022 41,000.00 000140 09/06/2022 80,000.00 01 AL 28 DE NÓMINA DE SUELDOS AL 41,547.00 0.00 2,547.00 39,000.00 41,000.00
41,000.00 000141 09/06/2022 FEDERALES 80,000.00 FEBRERO DE 2022 S/N 39,000.00 JUSTIFICATIVA DEL GASTO 41,000.00
39,000.00 000142 09/06/2022 PARTICIPACIONES 80,000.00 39,000.00
39,000.00 000149 16/06/2022 80,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS 80,000.00 PERSONAL DE CONFIANZA 41,000.00 *LA NOMINA PRESENTADA NO REFLEJA EL SALARIO
39,000.00 000164 01/07/2022 PERCIBIDO Y LOS DÍAS TRABAJADOS
000512 09/06/2022 39,000.00 000190 01/08/2022 FEDERALES 01 AL 31 DE NÓMINA DE SUELDOS AL 41,547.00 0.00 2,547.00 *NO PRESENTO PLANTILLA Y EXPEDIENTE DE PERSONAL
39,000.00 000232 05/09/2022 PARTICIPACIONES MARZO DE 2022 S/N
39,000.00 000253 22/09/2022 80,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS 41,000.00 *NO PRESENTÓ CONTROLES DE ASISTENCIA DE PERSONAL
PERSONAL DE CONFIANZA *REALIZÓ LAS RETENCIONES DE ISR, SIN EMBARGO, NO
FEDERALES REALIZO EL REGISTRO CONTABLE Y NO REALIZÓ EL ENTERO
000514 09/06/2022 PARTICIPACIONES 01 AL 30 DE ABRIL NÓMINA DE SUELDOS AL 41,547.00 0.00 2,547.00
80,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS DE 2022 S/N 41,000.00 CORRESPONDIENTE

FEDERALES PERSONAL DE CONFIANZA
PARTICIPACIONES
000516 09/06/2022 80,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS 01 AL 31 DE MAYO NÓMINA DE SUELDOS AL 41,547.00 0.00 2,547.00 39,000.00 39,000.00 39,000.00
DE 2022 S/N 39,000.00 39,000.00
FEDERALES 39,000.00 39,000.00
PARTICIPACIONES PERSONAL DE CONFIANZA 39,000.00 39,000.00
80,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS 39,000.00 39,000.00
*LA NOMINA PRESENTADA NO REFLEJA EL SALARIO 39,000.00
FEDERALES 39,000.00
000541 14/06/2022 PARTICIPACIONES 01 AL 30 DE JUNIO NÓMINA DE SUELDOS AL 41,547.00 0.00 2,547.00 39,000.00 PERCIBIDO Y LOS DÍAS TRABAJADOS 39,000.00
80,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS DE 2022 S/N 39,000.00 *NO PRESENTO PLANTILLA Y EXPEDIENTE DE PERSONAL
39,000.00 31,000.00
FEDERALES PERSONAL DE CONFIANZA
PARTICIPACIONES 78,000.00
80,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS *NO PRESENTÓ CONTROLES DE ASISTENCIA DE PERSONAL

000593 01/07/2022 FEDERALES 01 AL 31 DE JULIO NÓMINA DE SUELDOS AL 41,547.00 0.00 2,547.00 39,000.00 *REALIZÓ LAS RETENCIONES DE ISR, SIN EMBARGO, NO
PARTICIPACIONES DE 2022 S/N
80,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS REALIZO EL REGISTRO CONTABLE Y NO REALIZÓ EL ENTERO
PERSONAL DE CONFIANZA
FEDERALES
01 AL 31 DE NÓMINA DE SUELDOS AL CORRESPONDIENTE
PARTICIPACIONES AGOSTO DE 2022 S/N
000684 01/08/2022 80,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS 41,547.00 0.00 2,547.00 39,000.00 *NO ACREDITÓ EL PAGO REALIZADO DEBIDO A QUE NO PRESENTO OFICIO ORIGINAL SIN
01 AL 30 DE PERSONAL DE CONFIANZA 41,547.00
FEDERALES SEPTIEMBRE DE PRESENTÓ ESTADOS DE CUENTA BANCARIOS NUMERO DE FECHA 20 DE OCTUBRE DE
NÓMINA DE SUELDOS AL
2022 S/N 2023, SUSCRITO POR EL C. CELEDONIO

000815 05/09/2022 PERSONAL DE CONFIANZA 0.00 2,547.00 39,000.00 MORALES VELASCO, PRESIDENTE

MUNICIPAL, DIRIGIDO AL DIRECTOR DE

AUDITORIA MUNICIPAL A, COMO

000879 22/09/2022 *NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y CONSTA EN EL ACTA
39,000.00

JUSTIFICATIVA DEL GASTO CIRCUNSTANCIADA DE FECHA VEINTE

DE OCTUBRE DE 2023; SIN EMBARGO,

*LA NOMINA PRESENTADA NO REFLEJA EL SALARIO RESPECTO A ESTE RESULTADO NO

PERCIBIDO Y LOS DÍAS TRABAJADOS PROPORCIONO DOCUMENTACIÓN.

*NO PRESENTO PLANTILLA Y EXPEDIENTE DE PERSONAL

PARTICIPACIONES 01 AL 31 DE NÓMINA DE SUELDOS AL *NO PRESENTÓ CONTROLES DE ASISTENCIA DE PERSONAL
80,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS OCTUBRE DE 2022 PERSONAL DE CONFIANZA
001067 04/10/2022 39,000.00 000308 04/10/2022 S/N 41,547.00 0.00 2,547.00 39,000.00 *REALIZÓ LAS RETENCIONES DE ISR, SIN EMBARGO, NO
FEDERALES
REALIZO EL REGISTRO CONTABLE Y NO REALIZÓ EL ENTERO

CORRESPONDIENTE

*NO ACREDITÓ EL PAGO REALIZADO DEBIDO A QUE NO

PRESENTÓ ESTADOS DE CUENTA BANCARIOS

001154 31/10/2022 31,000.00 000330 31/10/2022 PARTICIPACIONES *NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y
80,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS 31,000.00

FEDERALES JUSTIFICATIVA DEL GASTO

01 AL 30 DE 41,547.00 0.00 2,547.00 *LA NOMINA PRESENTADA NO REFLEJA EL SALARIO
NOVIEMBRE DE PERCIBIDO Y LOS DÍAS TRABAJADOS
001378 31/12/2022 78,000.00 000374 31/12/2022 160,000.00 PARTICIPACIONES 160,000.00 NÓMINA DE SUELDOS AL *NO PRESENTO PLANTILLA Y EXPEDIENTE DE PERSONAL
(RAMO 28) - RECURSOS 2021 S/N *NO PRESENTÓ CONTROLES DE ASISTENCIA DE PERSONAL
*REALIZÓ LAS RETENCIONES DE ISR, SIN EMBARGO, NO
FEDERALES 01 AL 31 DE PERSONAL DE CONFIANZA 78,000.00
NOVIEMBRE DE REALIZO EL REGISTRO CONTABLE Y NO REALIZÓ EL ENTERO
41,547.00 0.00 2,547.00 CORRESPONDIENTE
2021 *NO ACREDITÓ EL PAGO REALIZADO DEBIDO A QUE NO
PRESENTÓ ESTADOS DE CUENTA BANCARIOS
*NOMINAS NO CORRESPONDEN AL EJERCICIO AUDITADO

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 1/2

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022