Page 189 - index
P. 189
INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2018
Resumen de acciones y recomendaciones
Se determinaron veintinueve resultados, de los cuales se formularon veinte observaciones, siendo
tres de éstas atendidas, quedando diecisiete pendientes; mismas que no fueron atendidas por la
entidad fscalizada antes de la integración del presente informe y generaron once solicitudes de
aclaración y siete recomendaciones.
Dictamen
Concluidos los trabajos de auditoría fnanciera, de cumplimiento y de desempeño, mismos que 19
fueron desarrollados en base a la información proporcionada por la entidad fscalizada, y de cuya
veracidad es responsable, se cumplió con el objetivo de fscalizar la gestión fnanciera del ente a
fn de comprobar el cumplimiento de lo dispuesto en la Ley de Ingresos, el Presupuesto de Egresos
y demás disposiciones legales aplicables, así como el grado de cumplimiento de los objetivos de
los programas, específcamente del universo realizado el cual se establece en el apartado relativo
al alcance.
De lo anterior descrito, se concluye que el Secretariado Ejecutivo del Sistema Estatal de Seguridad
Pública, en términos generales, no cumplió con las disposiciones normativas aplicables para el
correcto ejercicio del gasto público y en materia de transparencia, toda vez que como se precisa en
los resultados números:1, 2, 4, 6, 7 ,8 , 9, 10, 11, 12, 15, 17, 19, 22, 23, 25 y 27 cuentan con un defciente
control interno, además de carecer de documentación comprobatoria y justifcativa correspondiente
Nombres de los servidores públicos a cargo de realizar la auditoría
Lic. René Fuentes Cruz, Sub Auditor a cargo de la Fiscalización de la Cuenta Pública Estatal.
L.C.P. Alberta Mendoza López, Directora de Auditoría al Cumplimiento Financiero Estatal.
L.C.P. Jaquelina Morales Navarrete, Directora de Auditoría a la Inversión Física Estatal.
L.C.P. Leticia Matías Ríos, Jefa de Departamento de Auditoría al Desempeño.
L.C.P. Dulce Alejandra Ramírez Méndez, Jefa de Departamento de Cumplimiento Financiero (A).
Disposiciones jurídicas y normativas incumplidas
Durante el desarrollo de la auditoría practicada, se determinaron incumplimientos de las leyes,
reglamentos y disposiciones normativas que a continuación se mencionan:
Federales:
1. Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos: artículos 113 y 134 párrafo primero,
tercero y cuarto.
2. Ley General de Contabilidad Gubernamental: artículos 33, 42, 43, 44 y 67 párrafo primero y
segundo.
3. Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios: artículos 1 párrafo
segundo.
4. Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público: artículos 24, 26 párrafo
sexto y 40 párrafo quinto.
5. Reglamento de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público: artículos
28, 29, 30 párrafos segundo y cuarto, y 71 fracción III.