Page 275 - 022 H Ciudad de Huajuapan de León
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE HUAJUAPAN DE LEÓN ANEXO DAM-FC-12-SEG-12
DISTRITO: HUAJUAPAN, OAXACA RESULTADO: AF-17
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/022/2023
CUENTA: 5129 HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES
SUBCUENTA: 51291 HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES
SUB-SUBCUENTA: 51291-2982 REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE MAQUINARIA PESADA Y DE CONSTRUCCION
LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS, NO SE ENCUENTRAN SOPORTADOS CON LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET, PROCESO DE CONTRATACIÓN, EN DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, AUTORIZACIÓN DEL GASTO DEBIDAMENTE REQUISITADA Y EL USO EN LAS UNIDADES PROPIEDAD DEL MUNICIPIO Y ADSCRITAS EN LA PLANTILLA VEHICULAR; ADICIONALMENTE SE OBSERVARON INCONSISTENCIAS ENTRE LOS IMPORTES REGISTRADOS Y LOS COMPROBANTES FISCALES
DIGITALES POR INTERNET.
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE
FUENTE DE IMPORTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAINSTITUCIÓN BANCARIANo. DE CHEQUE OOBSERVACIONESDOCUMENTACIÓN PRESENTADAATENDIÓPOR ATENDERDOCUMENTACIÓN FALTANTE
Y NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA
NÚMERO273FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
BANCARIA
31360FDD-AFDA- PUNTA DE PENETRACION PARA EQUIPO OFICIO NÚMERO 11/11/09 2023, DE FECHA 11 DE
SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL AUTORIZAN LOS
03/12/2022 426A-88CB- CATERPILLAR 416, PERNO PARA PUNTA DE GASTOS OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC-12
13,537.20 DEL RESULTADO NÚM. AF-17, SIN EMBARGO ESTE
NO HACE REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO
PENETRACION CATERPILLAR, SEGURO PARA $12,087.20
SOLICITADO; TRANSFERENCIA SPEI, SOLICITUD DE
Banco Santander (México), F917DE2C7D5B PAGO, COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
S.A., Institución de Banca INTERNET, EVIDENCIA FOTOGRAFICA, SOLICITUDES
031298 31/12/2022 12,087.20 010469 31/12/2022 16,205.20 RECURSOS FISCALES - 31/12/2022 Múltiple, Grupo Financiero T 85048 16,205.20 OMAR PEREZ GONZALEZ NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DE SERVICIO Y MANTENIMIENTO, TRES 0.00 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
RECURSOS FISCALES Santander 18000206214 NI JUSTIFICATIVA DEL GASTO COTIZACIONES 12,087.20 DEL GASTO RELATIVA A LA AUTORIZACIÓN NO SE
ANTICONGELANTE CONCENTRADO 19 LITROS ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUISITADA
27D6372F-DA06- CONCENTRADO USO PESADO, MANO DE OBRA
2,668.00
03/12/2022 4DB0-90B3-
EN EL DESMONTAJE Y MONTAJE DE RADIADOR
63CD6B61EF7C
DE COSECHADORA DE LIRIO ACUATICO
MANGUERA HIDRAULICA DE ALTA PRESION DE OFICIO NÚMERO 11/11/09 2023, DE FECHA 11 DE
SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL AUTORIZAN LOS
18904112-1715- 0.60 METROS, ACEITE DHERBO PREMIUM GASTOS OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC-12
468C-B2D6- DEL RESULTADO NÚM. AF-17, SIN EMBARGO ESTE
17/11/2022 4,616.80 HIDRAULICO, MANO DE OBRA EN EL CAMBIO DE NO HACE REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO
0A4BDE07973B SOLICITADO; TRANSFERENCIA SPEI, SOLICITUD DE
Banco Santander (México), MANGUERA HIDRULICA DE ALTA PRESION DE PAGO, COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
S.A., Institución de Banca INTERNET, EVIDENCIA FOTOGRAFICA, SOLICITUDES
RECURSOS FISCALES - Múltiple, Grupo Financiero RETROEXCAVADORA CAT 416E NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DE SERVICIO Y MANTENIMIENTO, TRES NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
RECURSOS FISCALES Santander 18000206214 COTIZACIONES 7,581.76 DEL GASTO RELATIVA A LA AUTORIZACIÓN NO SE
031304 31/12/2022 7,581.76 010470 31/12/2022 15,516.16 31/12/2022 T 85049 15,516.16 OMAR PEREZ GONZALEZ $7,581.76 0.00
ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUISITADA
NI JUSTIFICATIVA DEL GASTO
FILTRO DE ACEITE DE MOTOR DE
26/11/2022 90563B21-98FF- RETROEXCAVADORA CATERPILLAR 416, FILTRO
4CE5-9A67- 10,899.36
810890692868 DE COMBUSTIBLE CAT, FILTO DE COMBUSTIBLE
Banco Santander (México), 21/11/2022 F2991F76-0AAB- BALERO PILOTO 1307, CAJA DE SATELITES OFICIO NÚMERO 11/11/09 2023, DE FECHA 11 DE NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
S.A., Institución de Banca 42E6-8C6F- 25,353.00 COMPLETA, JUEGO DE LAINASDE AJUSTE, RETEN SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL AUTORIZAN LOS 11,129.94 DEL GASTO RELATIVA A LA AUTORIZACIÓN NO SE
031470 31/12/2022 11,129.94 010495 31/12/2022 40,563.01 RECURSOS FISCALES - 31/12/2022 Múltiple, Grupo Financiero T 85084 40,563.01 GABINO JOEL OROPEZA $11,129.94 GASTOS OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC-12 0.00
RECURSOS FISCALES Santander 18000206214 92481AE81D47 RAMIREZ NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DEL RESULTADO NÚM. AF-17, SIN EMBARGO ESTE $16,158.80 ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUISITADA
NI JUSTIFICATIVA DEL GASTO NO HACE REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO
SOLICITADO; TRANSFERENCIA SPEI, SOLICITUD DE $821,340.79
21/11/2022 3E575448-7756- REPUESTO PARA BOMBA DE HIDRULICO, FILTRO PAGO, COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
4B56-B8EA- 15,210.01 DE ACEITE HIDRAULICO, REPARAR BOMBA INTERNET, EVIDENCIA FOTOGRAFICA, SOLICITUDES
DE SERVICIO Y MANTENIMIENTO, TRES
0BB99A4FB974 HIDRAULICO COTIZACIONES
$1,049,915.34
TOTAL $837,499.59 $1,012,810.45 $998,946.05 $837,499.59
FUENTE:
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR EL ENTE FISCALIZADO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2022
ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ
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C. VÍCTOR ANTONIO ARAGÓN C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
Y DE CUMPLIMIENTO
ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 6/6
INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022
