Page 271 - 022 H Ciudad de Huajuapan de León
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE HUAJUAPAN DE LEÓN ANEXO DAM-FC-12-SEG-12
DISTRITO: HUAJUAPAN, OAXACA RESULTADO: AF-17
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/022/2023
CUENTA: 5129 HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES
SUBCUENTA: 51291 HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES
SUB-SUBCUENTA: 51291-2982 REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE MAQUINARIA PESADA Y DE CONSTRUCCION
LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS, NO SE ENCUENTRAN SOPORTADOS CON LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET, PROCESO DE CONTRATACIÓN, EN DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, AUTORIZACIÓN DEL GASTO DEBIDAMENTE REQUISITADA Y EL USO EN LAS UNIDADES PROPIEDAD DEL MUNICIPIO Y ADSCRITAS EN LA PLANTILLA VEHICULAR; ADICIONALMENTE SE OBSERVARON INCONSISTENCIAS ENTRE LOS IMPORTES REGISTRADOS Y LOS COMPROBANTES FISCALES
DIGITALES POR INTERNET.
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE
FUENTE DE IMPORTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAINSTITUCIÓN BANCARIANo. DE CHEQUE OOBSERVACIONESDOCUMENTACIÓN PRESENTADAATENDIÓPOR ATENDERDOCUMENTACIÓN FALTANTE
Y NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA
NÚMERO269FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
BANCARIA
REGISTRO DE EGRESOS DEVENGADO -
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA,
CONTRATO/PEDIDO NO. 81767 - PAGO DE
9EF7F3B4-B173- RELATIVA A LA AUTORIZACIÓN DEL GASTO NO SE OFICIO NÚMERO 11/11/09 2023, DE FECHA 11 DE
4F10-93F2-
GABINO JOEL OROPEZA 16,652.01 FLECHA LATERAL Y SERVICIO DE
9A397F0F62C3 RAMIREZ
31/10/2022 ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUSITADA, ASÍ COMO SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL AUTORIZAN LOS
Banco Santander (México), MANTENIMIENTO PARA EL CAMIÓN VOLTEO
S.A., Institución de Banca
Múltiple, Grupo Financiero EVIDENCIA DE USO Y DESTINO DE LOS PRODUCTOS GASTOS OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC-12 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA,
Santander 18000206214 16,598.87 RELATIVA A LA AUTORIZACIÓN DEL GASTO NO SE
RECURSOS FISCALES - MODELO 19921 CON PLACAS RY10543 Y N. INV.
RECURSOS FISCALES ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUSITADA
017550 31/10/2022 16,598.87 006639 31/10/2022 19,668.01 31/10/2022 8111923 19,668.01 ADQUIRIDOS. $16,598.87 DEL RESULTADO NÚM. AF-17, SIN EMBARGO ESTE 0.00
DS16 DEL SITRESUH
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA, NO HACE REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO
OCB8AF2E-1BB5- FLECHA LATERAL DE 12 BIRLOS, MANO DE OBRA RELATIVA A LA AUTORIZACIÓN DEL GASTO NO SE SOLICITADO; EVIDENCIA FOTOGRAFICA,
07/09/2022 415F-94FF- GABINO JOEL OROPEZA 3,016.00 CAMBIAR UNA FLECHA LATERAL DE LADO ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUSITADA, ASÍ COMO SOLICITUDES DE SERVICIO Y MANTENIMIENTO
RAMIREZ
D003313E2E1E DRECHO EN EL SITRESO EVIDENCIA DE USO Y DESTINO DE LOS PRODUCTOS
ADQUIRIDOS.
OFICIO NÚMERO 11/11/09 2023, DE FECHA 11 DE
SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL AUTORIZAN LOS
GASTOS OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC-12 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
DEL GASTO RELATIVA AL PROCESO DE
REGISTRO DE EGRESOS DEVENGADO - DEL RESULTADO NÚM. AF-17, SIN EMBARGO ESTE CONTRATACIÓN EN DONDE GARANTICEN AL
MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES
CONTRATO/PEDIDO No. 80958 - PAGO DE 6 NO HACE REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, CALIDAD,
103,200.03
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS
CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES: UN CUADRO
Banco Santander (México), LLANTAS PARA LA MOTOCONFORMADORA SOLICITADO; EVIDENCIA FOTOGRAFICA, COMPARATIVO, ESTUDIO DE MERCADO, SOLICITUD
S.A., Institución de Banca DE COBERTURA PRESUPUESTAL, COBERTURA
RECURSOS FISCALES - Múltiple, Grupo Financiero BEFE5728-021D- RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN, ASI PRESUPUESTAL
RECURSOS FISCALES Santander 18000206214 11ED-8E0A-
018024 31/10/2022 103,200.03 006813 31/10/2022 103,200.03 103,200.03 CONBE DE HUAJUAPAN S.A 103,200.03 CATERPILLAR 12G Y NÚMERO DE INVENTARIO SOLICITUDES DE SERVICIO Y MANTENIMIENTO, ACTA 0.00
0109DF96C5D1 DE C.V $103,200.03
10/10/2022 6650314 31/10/2022 MISMO LA AUTORIZACIÓN NO SE ENCUENTRA
DE SESION EXTRAORDINARIA DE FECHA 12/05/2022
OP12G SIN PLACAS ASIGNADO AL MÓDULO DE
DEBIDAMENTE FIRMADA; ASÍ COMO EVIDENCIA DE
MAQUINARIA PARA LAS ACTIVIDADES PROPIAS MEDIANTE EL CUAL APRUEBAN LA ADQUISICION
USO Y DESTINO DE LOS PRODUCTOS ADQUIRIDOS.
DE LA DIRECCIÓN RESPONSABLE DE OBRA MEDIANTE INVITACION RESTRINGIDA CON EL
PÚBLICA PROVEEDOR CONBE DE HUAJUAPAN S.A DE C.V POR
IMPORTE DE $103,200.03, TRES COTIZACIONES,
CONTRATO DE COMPRA-VENTA DE FECHA
12/05/2022
OFICIO NÚMERO 11/11/09 2023, DE FECHA 11 DE NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
DEL GASTO RELATIVA AL PROCESO DE
REGISTRO DE EGRESOS DEVENGADO - SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL AUTORIZAN LOS CONTRATACIÓN EN DONDE GARANTICEN AL
CONTRATO/PEDIDO No. 80959 - PAGO DE 6 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA, MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES
LLANTAS PARA LA MOTOCONFORMADORA RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN ASI GASTOS OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC-12 DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, CALIDAD,
72,784.31 CATERPILLAR 120H MODELO 120H SIN PLACAS Y MISMO LA AUTORIZACIÓN NO SE ENCUENTRA 72,784.31
RECURSOS FISCALES - Banco Santander (México), 92a7216e-8379- NÚMERO DE INVENTARIO OP96 PARA LAS DEBIDAMENTE FIRMADA Y EVIDENCIA DE USO Y DEL RESULTADO NÚM. AF-17, SIN EMBARGO ESTE FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS
RECURSOS FISCALES S.A., Institución de Banca 41ee-8eeb- ACTIVIDADES PROPIAS DE LA DIR. RESPONSABLE DESTINO DE LOS PRODUCTOS ADQUIRIDOS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES: UN CUADRO
018029 31/10/2022 72,784.31 006816 31/10/2022 72,000.00 10/10/2022 Múltiple, Grupo Financiero 164294O661 72,000.00 23/06/2022 ALBERTO VICTOR LUIS SAN DE OBRA PÚBLICA $72,784.31 NO HACE REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO 0.00 COMPARATIVO, LA AUTORIZACIÓN, ESTUDIO DE
Santander 18000206214 e3da5c6fc1e7 JUAN MERCADO, SOLICITUD DE COBERTURA
PRESUPUESTAL, COBERTURA PRESUPUESTAL
SOLICITADO; EVIDENCIA FOTOGRAFICA,
SOLICITUDES DE SERVICIO Y MANTENIMIENTO,
CONTRATO DE COMPRA-VENTA DE FECHA
19/06/2022, TRES COTIZACIONES
ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 2/6
INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022
