Page 273 - 022 H Ciudad de Huajuapan de León
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE HUAJUAPAN DE LEÓN ANEXO DAM-FC-12-SEG-12
DISTRITO: HUAJUAPAN, OAXACA RESULTADO: AF-17
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/022/2023
CUENTA: 5129 HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES
SUBCUENTA: 51291 HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES
SUB-SUBCUENTA: 51291-2982 REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE MAQUINARIA PESADA Y DE CONSTRUCCION
LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS, NO SE ENCUENTRAN SOPORTADOS CON LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET, PROCESO DE CONTRATACIÓN, EN DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, AUTORIZACIÓN DEL GASTO DEBIDAMENTE REQUISITADA Y EL USO EN LAS UNIDADES PROPIEDAD DEL MUNICIPIO Y ADSCRITAS EN LA PLANTILLA VEHICULAR; ADICIONALMENTE SE OBSERVARON INCONSISTENCIAS ENTRE LOS IMPORTES REGISTRADOS Y LOS COMPROBANTES FISCALES
DIGITALES POR INTERNET.
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE
FUENTE DE IMPORTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAINSTITUCIÓN BANCARIANo. DE CHEQUE OOBSERVACIONESDOCUMENTACIÓN PRESENTADAATENDIÓPOR ATENDERDOCUMENTACIÓN FALTANTE
Y NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA
NÚMERO271FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
BANCARIA
Banco Santander (México), 224AAA2B-7D35- TRANSFERENCIA SPEI, SOLICITUD DE PAGO, NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
S.A., Institución de Banca COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET, DEL GASTO RELATIVA AL PROCESO DE
022348 30/11/2022 84,676.35 008167 30/11/2022 84,676.35 RECURSOS FISCALES - 30/11/2022 Múltiple, Grupo Financiero 82141 84,676.35 05/08/2022 476A-B533- JUAN PEREZ LOPEZ PALANCA DE CONTROL DE CAMBIOS DE NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA $84,676.35 EVIDENCIA FOTOGRAFICA, SOLICITUD DE SERVICIO Y 0.00 CONTRATACIÓN EN DONDE GARANTICEN AL
RECURSOS FISCALES Santander 18000206214 84,676.35 MANTENIMIENTO, TRES COTIZACIONES, ACTA DE MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES
SESION EXTRAORDINARIA DE FECHA 08/07/2022 DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, CALIDAD,
TRACTOR CATERPILLAR NI JUSTIFICATIVA DEL GASTO 84,676.35
FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS
C3A1A0ABB55B CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES: UN CUADRO
COMPARATIVO, CONTRATO, ESTUDIO DE MERCADO,
SOLICITUD DE COBERTURA PRESUPUESTAL,
COBERTURA PRESUPUESTAL
023996 30/11/2022 11,648.40 008775 30/11/2022 12,692.40 RECURSOS FISCALES - 30/11/2022 Banco Santander (México), 82198 12,692.40 17/10/2022 7B24DBF1-BFA1- JAIME GONZALEZ PERCHA DEL, TORNILLOS DE 1/2X2, TORNILLOS NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA TRANSFERENCIA SPEI, SOLICITUD DE PAGO, 0.00 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
RECURSOS FISCALES S.A., Institución de Banca 4A0E-9524- VARGAS 11,648.40 11,648.40 DEL GASTO RELATIVA A LA AUTORIZACIÓN DEL
Múltiple, Grupo Financiero COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET,
Santander 18000206214 FB53454EFF3E NI JUSTIFICATIVA DEL GASTO $11,648.40 GASTO DEBIDAMENTE REQUISITADO
EVIDENCIA FOTOGRAFICA, SOLICITUD DE SERVICIO Y
MANTENIMIENTO, DOS COTIZACIONES
32DCAAB3-3B53- OFICIO NÚMERO 11/11/09 2023, DE FECHA 11 DE
SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL AUTORIZAN LOS
23/11/2022 11ED-8584- 10,900.00 CEREX 22 TRACCION 18C GASTOS OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC-12
DEL RESULTADO NÚM. AF-17, SIN EMBARGO ESTE
A5ED9F76C58D 10,900.00 CEREX 22 TRACCION 18C NO HACE REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO
10,900.00 CEREX 22 TRACCION 18C $32,700.00
025513 31/12/2022 32,700.00 009282 31/12/2022 32,700.00 PARTICIPACIONES (RAMO 31/12/2022 Banco Santander (México), 83121 32,700.00 CONBE DE HUAJUAPAN S.A NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA SOLICITADO; TRANSFERENCIA SPEI, SOLICITUD DE 0.00 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
28) - RECURSOS S.A., Institución de Banca DE C.V NI JUSTIFICATIVA DEL GASTO PAGO, COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR 32,700.00 DEL GASTO RELATIVA A LA AUTORIZACIÓN NO SE
FEDERALES Múltiple, Grupo Financiero INTERNET, EVIDENCIA FOTOGRAFICA, SOLICITUDES
Santander 18000205955 DE SERVICIO Y MANTENIMIENTO, DOS ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUISITADA
COTIZACIONES
5888DEEA-3DF5-
26/09/2022 11ED-A44B-
07B6AE94D620
F9C33025-4650-
07/10/2022 11ED-85BF-
A70F148E1338
CC596A60-D8DA- CRUCETA DE FLECHA CARDAN, ABRAZADERAS
07/09/2022 466C-9F7D- 3,897.00 PARA CRUCETAS, MANO DE OBRA CAMBIAR UNA
89018E82AA38 OFICIO NÚMERO 11/11/09 2023, DE FECHA 11 DE
SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL AUTORIZAN LOS
PARTICIPACIONES (RAMO Banco Santander (México), 5D3B2ED2-8621- GABINO JOEL OROPEZA FLECHA LATERAL DE 8 BIRLOS, GRASA, BALERO NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA GASTOS OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC-12 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
28) - RECURSOS S.A., Institución de Banca RAMIREZ DEL RESULTADO NÚM. AF-17, SIN EMBARGO ESTE 11,254.28 DEL GASTO RELATIVA A LA AUTORIZACIÓN NO SE
025547 31/12/2022 11,254.28 009292 31/12/2022 22,220.00 FEDERALES 31/12/2022 Múltiple, Grupo Financiero 83136 22,220.00 41CE-879B- 9,874.00 NO HACE REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO 0.00
Santander 18000205955 06/10/2022 $11,254.28 ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUISITADA
NI JUSTIFICATIVA DEL GASTO SOLICITADO; TRANSFERENCIA SPEI, SOLICITUD DE
PAGO, COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
6AEA0086C812 CRUCETAS PARA FLECHA CARDAN, KIT DE INTERNET, EVIDENCIA FOTOGRAFICA, SOLICITUDES
A364210E-B926- 2,956.00 ABRAZADERAS, CAMBIAR 2 CRUCETAS DE DE SERVICIO Y MANTENIMIENTO, DOS
COTIZACIONES
01/11/2022 47D0-A668- FLECHA CARDAN EN EL RANCHO DE OBRA
MANGUERA PARA BALERO COLLARIN, SOLDAR
B7ABF560F4E9 1,870.00 PEDAL DE CLUTCH, CAMBIAR MANGUERA DE
37C45F24-E1A0-
01/11/2022 4F17-8F19-
1F513690FBA0 KID DE EMPAQUES PARA ESCAPE, ACEITE
6F031F62-A324- 3,623.00 HIDRAULICO, CAMBIAR EMPAQUES O JUNTAS DE
12/11/2022 4F49-943B-
6A6E09CE49F1
ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 4/6
INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022
