Page 8 - Salina Cruz

INFORME FINAL DE AUDITORÍA La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Respecto a la documentación justificativa relativa a los contratos correspondientes, presentó
Respecto a la documentación comprobatoria, presentó documentación comprobatoria información y documentación como se detalla en el ANEXO DAM-FC-03-SOL; la cual resulta
relativa a los Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (CFDI), como se detalla en el suficiente para solventar la observación emitida.
ANEXO DAM-FC-02-SOL; la cual resulta suficiente para solventar la observación emitida. Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera como solventado el Resultado: AF-05.
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el Resultado: AF-04. El siguiente Resultado: AF-06 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se
transcribe a continuación:

El siguiente Resultado: AF-05 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se (…)
transcribe a continuación:
“RESULTADO: AF-06
CON OBSERVACIÓN

(…) CON OBSERVACIÓN De la revisión a la sub-subcuenta 51271-2721 ROPA Y EQUIPO DE MÁXIMA SEGURIDAD, se constató que el H.
Ayuntamiento del Municipio de Salina Cruz, Distrito de Tehuantepec, Oaxaca, afectó el presupuesto de
“RESULTADO: AF-05 egresos en cantidad de $797,480.28 (Setecientos noventa y siete mil cuatrocientos ochenta pesos
28/100 M.N.), observándose que los registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados
De la revisión a la sub-subcuenta 51261-2611 COMBUSTIBLES, se constató que el H. Ayuntamiento del con la documentación justificativa del gasto relativa a la evidencia de la recepción de los uniformes por
Municipio de Salina Cruz, Distrito de Tehuantepec, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad parte de los beneficiarios; como se detalla a continuación:
de $6,608,499.35 (Seis millones seiscientos ocho mil cuatrocientos noventa y nueve pesos 35/100 M.N.),
observándose que la documentación presentada no se encuentra respaldada con los contratos PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO
correspondientes; lo anterior como se detalla en el ANEXO DAM-FC-03.

Incumpliendo con lo establecido en los artículos, 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de CUENTA CONTABLE NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FUENTE DE
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 párrafo FINANCIAMIENTO
primero, segundo y último de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de
Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del 51271-08-11-2721-01-03-1522-E- 024477 07/12/2023 797,480.28 007727 07/12/2023 797,480.28 RECURSOS FISCALES -
Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de 0206030500501001-4000000- RECURSOS FISCALES
Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
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TOTAL $797,480.28 $797,480.28

Continúa cuadro a la derecha…

BANCO COMPROBANTE

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE IMPORTE
acción: OBSERVADO
FECHA BANCARIA Y O IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO

NÚM. DE TRANSFERENCIA

CUENTA BANCARIA

Pliego de observaciones: ADQUISICIÓN DE

UNIFORMES DE

2023-OA/CPM/024/2024-PO-02 BANCO POLICÍAS,
MERCANTIL REQUERIDO PARA
DEL NORTE, 48DD900B- LOS ELEMENTOS
QUE INTEGRAN EL
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la 07/12/2023 S.A., TRANSF 797,480.28 07/12/2023 6936-4800- TEXTIEXPORT 797,480.28 DEPARTAMENTO 797,480.28
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $6,608,499.35 (Seis 1213956373- 9EFA-
millones seiscientos ocho mil cuatrocientos noventa y nueve pesos 35/100 M.N.), conforme a la DE SEGURIDAD
observación detallada en este resultado.” RF2023 EFC86A0BDAD2 PÚBLICA

(…) MUNICIPAL DEL H.

AYUNTAMIENTO.

$797,480.28 $797,480.28 $797,480.28

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