Page 5 - San Juan Bautista Cuicatlán

7. Se verificó la eficiencia y eficacia del cumplimiento de los objetivos y metas de los La Entidad Fiscalizable presentó, a requerimiento, el Cuestionario de Control Interno (CCI), de fecha 26 INFORME FINAL DE AUDITORÍA
indicadores de desempeño establecidos de los programas presupuestarios de febrero de 2024, requisitado por la C. Maricel Mariscal Gaytán, en su carácter de Presidenta
ejecutados, verificando su cumplimiento mediante los indicadores reportados en la Municipal del Municipio de San Juan Bautista Cuicatlán, Distrito de Cuicatlán, Oaxaca; y una vez
Cuenta Pública, y el cumplimiento de los objetivos de los programas presupuestarios realizado el análisis de las respuestas y la evidencia proporcionada, se determinó que el municipio
a través de las obras y acciones ejecutadas. obtuvo un puntaje de 84.7 sobre un total de 100 puntos asignados, que conforman los valores de los 5
componentes del control interno, acorde al Marco Integrado de Control Interno establecido por el
8. Se verificó que los expedientes de obra se encuentren integrados de conformidad con Sistema Nacional de Fiscalización; lo que ubica al sistema de Control Interno del H. Ayuntamiento del
la normatividad aplicable. Municipio de San Juan Bautista Cuicatlán, Distrito de Cuicatlán, Oaxaca, en un nivel alto, con lo cual
acreditó proporcionar una seguridad razonable en la consecución de los objetivos institucionales en
los aspectos de operación, de información y de cumplimiento, así como la salvaguarda de los recursos
públicos y prevención de actos de corrupción, como se detalla a continuación:

9. Se verificó el cumplimiento de la eficiencia y eficacia de los programas DIAGNÓSTICO DE CONTROL INTERNO COMPONENTES DEL PUNT
presupuestarios, a través del cumplimiento de las metas del gasto.
Rangos de Calificación Puntaj Nivel del No. MARCO INTEGRADO AJE PUNTAJE
e Sistema
de Control DE CONTROL ASIGN OBTENIDO
Obten Interno
Has ido INTERNO ADO
ta
INFORME FINAL DE AUDITORÍA Desde Nivel AMBIENTE DE
CONTROL
1 20.0 18.7

0 39 BAJO ADMINISTRACIÓN DE 20.0
RIESGOS
La Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, con fundamento en los artículos 40 69 MEDIO 84.7 ALTO 2 20
115 fracción IV párrafo penúltimo, 116 fracción II párrafo sexto; 134 párrafos primero, segundo
y quinto de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 59 fracciones XXII 70 100 ALTO 3 ACTIVIDADES DE 20.0 10
párrafo primero y XXIII, 65 BIS párrafos primero, sexto, noveno fracciones I y II, 113 fracción II CONTROL
párrafo antepenúltimo y 137 párrafo décimo segundo de la Constitución Política del Estado
Libre y Soberano de Oaxaca; 2 fracciones XXIII y XXVI, 3, 4, 5 fracciones III, IV, VIII, IX, X, XI, XIII, XV, 4 INFORMACIÓN Y 20.0 20
XVII y XXXIII, 6 párrafos primero y segundo, 7, 9, 19 fracción II incisos a), b) y c), 25, 26, 27, 34, COMUNICACIÓN
35, 36, 37, 86, 93 fracciones III, XXII, XXXVIII párrafo penúltimo y 94 de la Ley de Fiscalización
Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Oaxaca, aprobada mediante Decreto número 5 SUPERVISIÓN 20.0 16
1541, publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca de fecha treinta de
septiembre de dos mil veintitrés, con Fe de Erratas publicada en el Periódico Oficial número TOTALES 100.0 84.7
cuarenta y siete, séptima sección, de fecha veinticinco de noviembre de dos mil veintitrés y
2, 5, 6 fracciones XIX, XXIII y XXXII, y 7 fracciones VII y XXIII del Reglamento Interior de la Auditoría (…)
Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, publicado el 29 de abril del año 2023 en el
Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca, emite el Informe Final de Auditoría con Debido a lo anterior, este Resultado: AD-01 permanece sin observaciones.
los siguientes resultados:
El siguiente Resultado: AD-02 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se
transcribe a continuación:

(…)

RESULTADO: AD-02 CON OBSERVACIÓN

El siguiente Resultado: AD-01 SIN OBSERVACIÓN fue emitido en el Informe Preliminar de DOCUMENTOS NORMATIVOS BÁSICOS
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:

(…) Con la finalidad de verificar que la Entidad fiscalizable cuenta con los documentos administrativos y normativos
básicos, los cuales son necesarios para una buena organización y funcionamiento del mismo, debido a que organizan
RESULTADO: AD-01 SIN OBSERVACIÓN la administración pública municipal y rigen el servicio público, se efectuó la revisión y análisis a la documentación e
información presentada por el municipio, obteniendo los siguientes resultados:
EVALUACIÓN AL CONTROL INTERNO
1.- Presentó el Manual de Organización.

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