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INFORME FINAL DE AUDITORÍA La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: alguna respecto a este resultado.
(…)
Respecto a la documentación justificativa y la evidencia de la recepción y entrega de los Debido a lo anterior, este Resultado: AF-14 permanece sin observaciones.
uniformes, presentó información y documentación como se detalla en el ANEXO DAM-FC-
03-SOL, la cual resulta suficiente para solventar la observación emitida.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera El siguiente Resultado: AF-15 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo transcribe a continuación:
como solventado el Resultado: AF-12.
(…)
CON OBSERVACIÓN
RESULTADO: AF-15
El siguiente Resultado: AF-13 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de De la revisión a la sub-subcuenta 51331-3341 CURSOS DE CAPACITACIÓN Y ACTUALIZACIÓN A SERVIDORES
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación: PÚBLICOS, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de San Lucas Zoquiápam, Distrito de
Teotitlán, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $54,680.00 (Cincuenta y cuatro mil
(…) SIN OBSERVACIÓN seiscientos ochenta pesos 00/100 M.N.); observando que la partida no se encuentra aprobada en el
presupuesto de egresos, asimismo, los registros contables y presupuestarios, no se encuentran
RESULTADO: AF-13 respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa a la solicitud de los servicios, un
mínimo de tres cotizaciones y cuadro comparativo; lo anterior como se detalla a continuación:
De la revisión a la sub-subcuenta 51321-3261 ARRENDAMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA
CONSTRUCCIÓN, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de San Lucas Zoquiápam, Distrito de PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
Teotitlán, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $2,861,437.61 (Dos millones
ochocientos sesenta y un mil cuatrocientos treinta y siete pesos 61/100 M.N.); constatando que los No. DE
registros contables y presupuestarios, se encuentran respaldados con la documentación justificativa
del gasto. FUENTE DE CHEQUE O
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FINANCIAMIENTO FECHA INSTITUCIÓN TRANSFEREN IMPORTE
-CIA 54,680.00
$54,680.00
BANCARIA
APORTACIONES BBVA
Bancomer,
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación 000388 29/04/2023 54,680.00 000107 29/04/2023 54,680.00 (RAMO 33 FONDO 24/04/2023 000023206
alguna respecto a este resultado. $54,680.00 IV) – RECURSOS S.A., 5
CTA
(…) FEDERALES 0119810439
$54,680.00
Continúa cuadro a la derecha…
COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
54,680.00
Debido a lo anterior, este Resultado: AF-13 permanece sin observaciones. 25/04/2023 F807AE5D-EECD- BALANCE INNOVADOR 54,680.00 CURSO DE CAPACITACIÓN A LA POLICÍA MUNICIPAL
46EA-9470- CREATIVO S.A. DE C.V. $54,680.00
559B07AD3EE7
El siguiente Resultado: AF-14 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de $54,680.00
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
(…) Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley de
Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes
RESULTADO: AF-14 SIN OBSERVACIÓN Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca
para el Ejercicio Fiscal 2023.
De la revisión a la sub-subcuenta 51331-3322 SERVICIOS DE INGENIERÍA Y ACTIVIDADES RELACIONADAS, se Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de San Lucas Zoquiápam, Distrito de Teotitlán, Oaxaca, acción:
afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $2,443,451.33 (Dos millones cuatrocientos cuarenta y
tres mil cuatrocientos cincuenta y un pesos 33/100 M.N.); constatando que los registros contables y
presupuestarios, se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto.
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