Page 6 - Santa María Ozolotepec

INFORME FINAL DE AUDITORÍA financieras o administrativas; contar con personal especializado para garantizar el desarrollo EVALUACIÓN AL CONTROL INTERNO
continuo, seguridad y mantenimiento de los sistemas informáticos y de comunicaciones; así como
tener establecido un sistema de control y vigilancia municipal, de los bienes muebles e inmuebles del AMBIENTE DE CONTROL
municipio.
Presentó oficio signado por el Presidente Municipal, dirigido a la Regidora de Vigilancia,
INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN mediante el cual le instruye que establezca medios para evaluar el apego y cumplimiento de
las normas de conducta del personal, así como elaborar un Manual para la Administración de
Del análisis y revisión a las respuestas proporcionadas por la Entidad Fiscalizable, respecto al Recursos Humanos del Municipio y se programen cursos de capacitación al personal en
componente Información y Comunicación, se determina un puntaje alcanzado de 12.0 puntos de un materia de legalidad, ética y calidad en el servicio público.
total de 20.0 puntos asignados, correspondientes al valor total de este componente, debido a que el
municipio no acreditó: haber establecido indicadores para medir el cumplimiento de los objetivos y ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
metas del plan municipal de desarrollo; informar a la ciudadanía sobre los recursos recibidos; contar
con una plataforma de transparencia oficial para el cumplimiento de la publicación de la información Presentó oficio signado por el Presidente Municipal, en el que instruye a la Regidora de
de acuerdo con la normatividad aplicable. Vigilancia a elaborar un Programa Anual de la Administración Pública Adecuado, así como
establecer un área que realice las funciones de promover y ejecutar la elaboración,
SUPERVISIÓN actualización, control y evaluación del Plan Municipal de Desarrollo, sus programas; identificar,
analizar y evaluar los riesgos que pudieran afectar el cumplimiento de los objetivos de dicho
Del análisis y revisión a las respuestas proporcionadas por la entidad fiscalizable, respecto al plan.
componente Supervisión, se determina un puntaje alcanzado de 8.0 puntos de un total de 20.0 puntos
asignados, correspondientes al valor total de este componente, debido a que el municipio no acreditó: INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN
contar con un área interna o externa que se encargue de supervisar y evaluar la eficacia operativa
del control interno; y contar con un área que realice la función de verificar que la información Presentó oficio signado por el Presidente Municipal en el que instruye a la Regidora de Vigilancia
reportada en relación del cumplimiento de los programas del ayuntamiento sea de calidad. a que establezca procesos que permitan garantizar que las actividades de control interno
permitan alcanzar los objetivos municipales y responder a los riesgos; contar con un sistema
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 115 fracción II párrafo segundo: II de la Constitución informático que permita procesar la información relativa a cada uno de los procesos
Política de los Estados Unidos Mexicanos; 70, párrafo primero fracciones I y II, y 71, párrafo primero, operativos y de sus actividades sustantivas, financieras o administrativas, así como designar
fracción II incisos a) y b) de la Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública; 7 al personal especializado para garantizar el desarrollo continuo, seguridad y mantenimiento
párrafo primero fracción IV y 30 párrafo primero, fracciones V y VII de la Ley de Transparencia y de los sistemas informáticos y de comunicaciones.
Acceso a la Información Pública y Buen Gobierno del Estado de Oaxaca; 63, 64 párrafo primero
fracciones II, III y IV, 65 y 66 de la Ley Estatal de Planeación; 45 párrafo segundo, 48, 49 50, 51, 52 y SUPERVISIÓN
53; de la Ley de Planeación, Desarrollo Administrativo y Servicios Públicos Municipales; y, 43 párrafo
primero, fracciones, LXI y I Bis párrafo primero, XI, XL, LXI y LXXX; 109, 126 , 126 TER, párrafos primero Presentó oficio signado por el Presidente Municipal en el que instruye a la Regidora de
y tercero, 126 QUATER, párrafo primero, y fracción V, 126 OCTODECIES, 134, y 141 de la Ley Orgánica Vigilancia a que establezca un área interna que se encargue de supervisar y evaluar la
Municipal del Estado de Oaxaca. eficacia operativa del control interno y verifique que la información reportada en relación al
cumplimiento de los programas del ayuntamiento sea de calidad.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:
Solicitud de aclaración:

2023-OA/CPM/111/2024-SA-01

Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
información y/o documentación que compruebe, justifique o aclare, conforme a las observaciones
detalladas en cada uno de los puntos de este resultado.”

(…)

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:

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