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INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2018

Adjudicación Directa, acuerdo de excepción a la licitación número CAEASEO II 2.3 de fecha veintitrés
de octubre de dos mil dieciocho, se observa falta de documentación justifcativa relativa a la solicitud
del área requirente con la justifcación del bien requerido, acta entrega recepción del vehículo a la
Fiscalía General del Estado de Oaxaca, asimismo, se observa que derivado de la verifcación física
se constató que se le dio un uso distinto a aquel para el que fue adquirido.

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio número SSG/SESESP/1474/2019 de fecha 02
12 de octubre de 2019, en el que remitió para la solventación del resultado la siguiente documentación:
cédula de atención al resultado; copia certifcada del Acta Entrega de Bienes de fecha 14 de
septiembre de 2019, misma donde se detallan las especifcaciones de la unidad de motor; ofcio
número SGG/SESESP/UA/2019, de fecha 03 de octubre de 2019, suscrito por la Jefa de la Unidad
Administrativa del Secretariado Ejecutivo, mismo en el que solicita al Director de Patrimonio de la
Secretaría de Administración, el traspaso del vehículo Marca: Cherokee limited V8 4X4 advanced,
con número de serie 1C4RJFBT0JC374820, y número de expediente 13995, a la fscalía General del
Estado de Oaxaca.

Una vez analizada la documentación proporcionada por la entidad fscalizada, el Órgano Superior
de Fiscalización del Estado de Oaxaca, determinó que subsiste la observación, toda vez que aún no
se puede constatar la entrega del bien, debido a que se solicitó el traspaso del vehículo el día 03 de
octubre del año en curso.

2018-OA/CPE/005-SA-009 Solicitud de aclaración
Se le requiere al Secretariado Ejecutivo del Sistema Estatal de Seguridad Pública, presente ante este
Órgano Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación justifcativa relativa a la
entrega-recepción del bien en comento.

Resultado 16 (sin observación). De la revisión y análisis a la información relativa a seis partidas del
rubro “Bienes muebles, inmuebles e intangibles” que formaron parte de la muestra de auditoría,
se verifcó que se encuentran debidamente registradas contable y presupuestalmente, asimismo,
están soportadas con la documentación comprobatoria y justifcativa correspondiente.

Auditoría de Cumplimiento
Resultado 17 (con observación). Del análisis del control interno de la Entidad Fiscalizada efectuado
con base en los cinco componentes del Modelo COSO: ambiente de control, administración de
riesgos, actividades de control, información y comunicación, supervisión; mediante la aplicación del
Cuestionario correspondiente y una vez analizada y evaluada la documentación presentada, relativa
a cada respuesta y aplicado el instrumento de valoración determinado para la revisión, se obtuvo
un promedio general de 41 puntos de un total de 100 en la evaluación practicada por componente,
lo que ubica al Secretariado Ejecutivo del Sistema Estatal de Seguridad Pública en un nivel medio.

En razón de lo expuesto, el Órgano Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca considera que
la Entidad Fiscalizada ha realizado acciones para la implementación de un control interno más
fortalecido; sin embargo, aun cuando existen estrategias y mecanismos de control adecuados sobre
el comportamiento de algunas actividades, éstos no son sufcientes para garantizar el cumplimiento
de los objetivos, la observancia de la normativa y la transparencia que permitan establecer un
sistema de control interno consolidado.