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INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2018

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio número SSG/SESESP/1485/2019, remitió para
la solventación del resultado la siguiente documentación en copia certifcada: cédula de atención al
resultado, primera sesión ordinaria del Comité de Control Interno del Secretariado Ejecutivo, llevada
a cabo el 18 de febrero de 2019; segunda sesión ordinaria del Comité de Control Interno, realizada
el 25 de abril de 2019; tercera sesión ordinaria del Comité Interno de Control, realizada el 5 de
septiembre de 2019; ofcio número SGG/SESESP/DPCI/UES/002/2019 de fecha 01 de marzo de
2019 en el que envían anexo la actualización del programa de trabajo de Control Interno Institucional
2019. 13

Una vez analizada la documentación presentada, el Órgano Superior de Fiscalización del Estado
de Oaxaca, determinó que subsiste la observación, toda vez que la entidad fscalizada no presentó
documentación que acredita que está realizado acciones para cumplir con los 5 componentes del
modelo COSO.

2018-OA/CPE/005-REC-004 Recomendación

Para que el Secretariado Ejecutivo del Sistema Estatal de Seguridad Pública, siga realizando
mecanismos de control y supervisión a efecto de completar todos los componentes del modelo
COSO; mismos que se deberán observar en el desarrollo de las actividades propias al ejercicio
de sus funciones, informando a este Órgano Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, las
acciones realizadas y las mejoras emprendidas.

Resultado 18 (sin observación). De la revisión y análisis a la información, se comprobó que se
constituyó el Comité de Control Interno (COCOI), mediante Acta de Instalación del Comité de
Control Interno del Secretariado Ejecutivo del Sistema Estatal de Seguridad Pública, de fecha 22
de marzo de dos mil diecisiete, asimismo, presentó el Programa de Trabajo de Control Interno
(PTCI) del componente Ambiente de Control, el reporte del avance trimestral julio-septiembre 2018
de la implementación del Plan de Trabajo de Control Interno y el Informe Anual del Sistema de
Control Interno Institucional correspondiente al ejercicio 2018, ante la Secretaría de la Contraloría y
Transparencia Gubernamental.

Resultado 19 (con observación). De la revisión y análisis a la información, se verifcó que la entidad
cuenta con Reglamento Interno, Estructura Orgánica y Código de Ética, documentos normativos
básicos autorizados y publicados que regulan el ejercicio de sus funciones, sin embargo, se observa
que la entidad no publicó en el Periódico Ofcial del Gobierno del Estado el Manual de Organización
y Manual de Procedimientos.

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio número SSG/SESESP/1474/2019, remitió para
la solventación del resultado la siguiente documentación: copia certifcada, mediante el cual remiten
justifcación para la atención del resultado; ofcio número SGSESESP/UAQ/285/2016 de fecha 29
de septiembre del año 2016, suscrito por el Lic. Homero Eduardo Pérez Flores, Jefe de la Unidad
Administrativa de la SESESP emitido a M.A. Arabella Hernández García, Directora de Modernización
Administrativa de la Secretaría de Administración; mediante el cual se solicita el estado que guardan
los Manuales de Organización y de Procedimientos.

Del análisis a la documentación proporcionada por la entidad fscalizada, este Órgano Superior
de Fiscalización del Estado de Oaxaca, determinó que subsiste la observación, toda vez que no
presentó los Manuales requeridos.