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INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2018

ofcios relativos a capacitación en materia del Sistema de Control Interno; ofcio por el cual se envía
a la Secretaría de la Contraloría y Transparencia Gubernamental, el programa de trabajo 2019; y
ofcio por el cual se autoriza el programa de trabajo 2019.

Una vez analizada la documentación e información presentada, el Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, determinó que la entidad fscalizada presentó documentación correspondiente
al programa de trabajo de control interno 2018, reportes trimestrales e Informe Anual del Sistema
de Control Interno Institucional, correspondientes al ejercicio 2018; sin embargo, subsiste la

30 observación, toda vez que la entidad fscalizada no presentó documentación que acredite el envío
de los reportes trimestrales del Programa de Trabajo de Administración de Riesgos (PTAR).

2018-OA/CPE/010-SA-015 Solicitud de aclaración
Se requiere a Caminos y Aeropistas de Oaxaca, presente ante este Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, información y documentación correspondiente a los reportes trimestrales del
Programa de Trabajo de Administración de Riesgos (PTAR).

2018-OA/CPE/010-REC-004 Recomendación
Para que Caminos y Aeropistas de Oaxaca, implemente mecanismos de control y seguimiento para
la elaboración de los reportes trimestrales del Programa de Trabajo de Administración de Riesgos;
informando ante este Órgano Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, de las mejoras
realizadas y las acciones emprendidas.

Resultado 46 (con observación). De la revisión y análisis a la información, se verifcó que la entidad
cuenta con Reglamento Interno, Manual de Organización, Estructura Orgánica y Código de Ética,
documentos normativos básicos autorizados y publicados que regulan el ejercicio de sus funciones,
sin embargo, se observa que la entidad no cuenta con el Manual de Procedimientos, el cual deberá
estar publicado en el Periódico Ofcial del Gobierno del Estado.

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio CAO/DG/824/2019, remitió documento referente
a la solventación del resultado en el que argumenta que no cuenta con los servidores públicos que
fueron autorizados en su estructura orgánica, en virtud de que las plazas presupuestalmente no
han sido liberadas, por lo que al no contar con las personas en el servicio público que aporten y
nutran con la información de sus procesos sustantivos, aún no ha sido posible elaborar el manual
de procedimientos.

Una vez analizada la documentación e información presentada, el Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, determinó que subsiste la observación, toda vez que los argumentos vertidos
por la entidad fscalizada, no son sufcientes para la atención del resultado.

2018-OA/CPE/010-SA-016 Solicitud de aclaración
Se requiere a Caminos y Aeropistas de Oaxaca, presente ante este Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, información y documentación que justifque los motivos por los cuales no
ha emitido y publicado en el Periódico Ofcial del Gobierno del Estado de Oaxaca, su manual de
procedimientos.

2018-OA/CPE/010-REC-005 Recomendación

Para que Caminos y Aeropistas de Oaxaca, realice las gestiones que correspondan tendientes a la
emisión y publicación de su manual de procedimientos, informando ante este Órgano Superior de
Fiscalización del Estado de Oaxaca, de las mejoras realizadas y las acciones emprendidas.