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INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2018

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio CAO/DG/824/2019, remitió documento
referente a la solventación del resultado, y copias certifcadas de: actas de la primera, segunda,
tercera y cuarta sesión ordinaria del comité de control interno de Caminos y Aeropistas de Oaxaca
2018, acta de la primera sesión ordinaria del comité de control interno de Caminos y Aeropistas
de Oaxaca 2019; ofcios por medio de los cuales el Director General de Caminos y Aeropistas
de Oaxaca, remite al Director Administrativo periódicos ofciales de fechas 23 y 24 de abril del
2019, mediante las cuales se publican el Acuerdo por el que se abroga el acuerdo que tiene por
objeto expedir el código de ética del Poder Ejecutivo del Estado de Oaxaca, las reglas de integridad 29
de la administración pública de Oaxaca y los lineamientos generales para propiciar la integridad
y el comportamiento ético de servidoras y servidores públicos del estado en desempeño de sus
empleos, cargos o comisiones, a través de los comités de ética y de prevención de conficto de
interés; Acuerdo por el que se emiten las Reglas de Integridad para Servidoras y Servidores Públicos
del poder ejecutivo del Estado de Oaxaca; Acuerdo por el que se expide el código de ética para
Servidoras y Servidores Públicos del Poder Ejecutivo del Estado de Oaxaca; ofcio por medio del
cual el Director General y Presidente del Comité de Control Interno, informa a los Subdirectores,
Dirección Administrativa, Dirección de Planeación, Dirección de Obras, Dirección de Proyectos y
Control de Calidad, Dirección de Módulos Micro regionales, Unidad jurídica y Unidad de Licitaciones,
que los equipos de computo serán confgurados en sus fondos de pantalla con los principios que
dicta el código de ética del poder ejecutivo del Estado de Oaxaca y las reglas de integridad de la
Administración Pública de Oaxaca.

Una vez analizada la documentación e información presentada, el Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, determinó que la entidad fscalizada presentó documentación con la que
justifca las acciones realizadas para establecer un sistema de control interno, sin embargo, estas no
son sufcientes para garantizar el cumplimiento de sus objetivos, por lo que subsiste la observación.

2018-OA/CPE/010-REC-003 Recomendación
Para que Caminos y Aeropistas de Oaxaca, implemente mecanismos para dar continuidad a las
acciones realizadas, así como procedimientos para fortalecer las debilidades e insufciencias
determinadas en la evaluación de los componentes de control interno a fn de garantizar el
cumplimiento de sus objetivos; informando ante este Órgano Superior de Fiscalización del Estado
de Oaxaca, de las mejoras realizadas y las acciones emprendidas.

Resultado 45 (con observación). De la revisión y análisis a la información, se comprobó que se
constituyó el Comité de Control Interno (COCOI), mediante Acta de fecha veintitrés de marzo de
dos mil diecisiete, sin embargo, no presenta el Programa de Trabajo de Control Interno (PTCI), los
reportes de avances trimestrales correspondientes al Programa de Trabajo de Administración de
Riesgos (PTAR) y el Informe Anual del Sistema de Control Interno Institucional, correspondientes al
ejercicio 2018, ante la Secretaría de la Contraloría y Transparencia Gubernamental.

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio CAO/DG/824/2019, remitió documento
referente a la solventación del resultado, y copias certifcadas de: acta de la segunda, tercera, cuarta
sesión ordinaria del comité de control interno de 2018; acta de la primera sesión ordinaria de 2019;
ofcio por medio del cual se remite copia del programa de trabajo a la Secretaría de la Contraloría y
Transparencia Gubernamental; ofcio por medio del cual el Subsecretario de Auditoría y Supervisión
de Obra de la Secretaría de la Contraloría y Transparencia Gubernamental, remite observaciones al
Programa de Trabajo de Control Interno; ofcios por los que se remite reportes de avance trimestral
al Director de Control Interno de la Secretaría de la Contraloría y Transparencia Gubernamental; ofcio
CAO/DG/008/2019 por medio del cual se remite a la Secretaría de la Contraloría y Transparencia
Gubernamental el informe anual sobre el estado que guarda el Control Interno Institucional 2018;