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INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2018

Asimismo, se determinaron observaciones al expediente técnico en las etapas de:
Comprobación, no presenta:
• Controles de calidad, pruebas de laboratorio e informes en caso de supervisión externa

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio SAPAO/DG/0738/2019 remitió documento
referente a la solventación del resultado, y copia certifcada de: Comprobante Fiscal Digital por
Internet, estimación 02 (dos) fniquito, y documento relativo a registro geofísico de pozo sin datos
de quien lo emite o autoriza.
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Una vez analizada la documentación e información presentada, el Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, determinó que subsiste la observación, toda vez que, respecto a los pagos
en exceso y pagos indebidos, los argumentos vertidos por la entidad fscalizada en el documento
referente a la solventación del resultado, no son sufcientes para su atención. No se omite manifestar
que en los resultados fnales y observaciones preliminares el auditor especifcó las causas que
originaron la observación, así como detalló los conceptos que integran el monto irregular. Por otra
parte, en cuanto al expediente técnico los controles de calidad, pruebas de laboratorio e informes
en caso de supervisión externa no fueron presentados.

2018-OA/CPE/011-SA-014 Solicitud de aclaración

Se requiere a Servicios de Agua Potable y Alcantarillado de Oaxaca, presente información y
documentación justifcativa por un importe total de $784,808.21 (Setecientos ochenta y cuatro mil
ochocientos ocho pesos 21/100 M.N.) por concepto de pagos en exceso y pagos indebidos, de la obra
denominada “Perforación del Pozo Profundo Geso (Incluye Perforación, Equipamiento y Ampliación
de Ramal Eléctrico)”. Asimismo, presente la documentación faltante relativa al expediente técnico
en su etapa de comprobación, conforme a lo observado; ante este Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca.

Resultado 21 (con observación). Obra número 12: De la revisión y análisis a la documentación
proporcionada por la Entidad Fiscalizada e inspección física realizada a la obra denominada
“Construcción de Línea de Conducción para la Interconexión de Pozos con la Planta Potabilizadora
Trujano (2ª. Etapa)”, ofcio de autorización número SF/SPIP/DPIP/CB-MASOAX/2000/2017 y ofcio
de refrendo SF/SPIP/DPIP/IRP18/0038-S/2018 de fechas 1 de septiembre de 2017 y 12 de marzo
de 2018 respectivamente, fuente de fnanciamiento Crédito Banobras Más Oaxaca, contrato número
SAPAO/CB-MASOAX/2000/2017 de fecha 04 de noviembre de 2017, modalidad de contratación
Licitación Pública, se observa la falta de aplicación de la pena convencional por incumplimiento
de contrato por un monto de $1,270,331.96 (Un millón doscientos setenta mil trecientos treinta
y un pesos 96/100 M.N.) y anticipo no amortizado por un importe de $980,875.24 (Novecientos
ochenta mil ochocientos setenta y cinco pesos 24/100 M.N.), observándose el importe total de
$2,251,207.20 (Dos millones doscientos cincuenta y un mil doscientos siete pesos 20/100 M.N.).

Asimismo, se determinaron observaciones al expediente técnico en las etapas de:
Comprobación, no presenta:
• Croquis de ubicación de los trabajos que amparan la estimación
• Notas de bitácora del periodo de la estimación
• Controles de calidad, pruebas de laboratorio e informes en caso de supervisión externa