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INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2018

Resultado 16 (con observación). Como resultado de la revisión efectuada al expediente
denominado “SERVICIO INTEGRAL PARA LA REALIZACION DE LA XXIV REUNION NACIONAL DE
LOS INSTITUTOS DE CAPACITACION PARA EL TRABAJO, OAXACA 2018”, pagado con recursos
de AEAAA0118 Asignación Ordinaria de Operación de la partida 524001-10601000001-411382AE
AAA0118 “Reuniones, Congresos y Convenciones”, en la modalidad de Adjudicación Directa,
a nombre del proveedor PAINALLI DEL SURESTE S.A DE C.V., con número de contrato 002/2018
de fecha 28 de septiembre de 2018, por un de importe de $1,328,305.56 (un millón trescientos
veintiocho mil trescientos cinco pesos 56/100 M.N), el servicio contempla material para promoción,
12 protección de espacios, escenario, decoración y ambientación, transporte, fotografía profesional,
reconocimientos, alimentación y logística, constatándose que: en la etapa de Planeación,
Programación y Presupuestación no presentó el Programa Anual de Adquisiciones, Arrendamientos
y Servicios; y en la etapa de la Contratación no presentó la Entrega y recepción de los bienes o la
prestación de servicios.

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio ICAPET/DG/677/2019 remitió documento
referente a acciones de solventación, y copia certifcada de: ofcio por el que la Coordinadora de
Subsecretaría de Educación Media Superior, Dirección General de Centros de Formación para el
Trabajo, informa al Director General del Instituto de Capacitación y Productividad para el Trabajo del
Estado de Oaxaca, que el Instituto de Capacitación y Productividad para el Trabajo del Estado de
Oaxaca, fue designado como anftrión de la XXIV Reunión Nacional de Institutos de Capacitación
para el Trabajo, ICAT, a llevarse los días 3 y 4 de octubre de 2018; ofcio de solicitud de procedimiento
de contratación, dirigido a la Secretaría Técnica del Comité de Adquisiciones, Enajenaciones,
Arrendamientos y Servicios del Estado de Oaxaca; notifcación de acuerdo CAE/ASEO II.2.1; reporte
fotográfco y ofcio por el que el Director General del Instituto de Capacitación y Productividad para
el Trabajo del Estado de Oaxaca instruye al Director Administrativo el cumplimiento de normatividad
aplicable.

Una vez analizada la documentación e información presentada, el Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, determinó como atendida la observación, toda vez que la entidad fscalizada
aclaró y justifco las razones por las que no presentó el Programa Anual de Adquisiciones,
Arrendamientos y Servicios, así como acredito la realización del servicio.

Auditoría de Cumplimiento
Resultado 17 (con observación). Como parte de la revisión y fscalización de la cuenta pública
estatal 2018, se analizó el control interno instrumentado por la entidad fscalizada, utilizando
como herramienta de investigación la aplicación de un cuestionario integrado por un total de 100
preguntas, en las cuales fueron considerados los componentes: ambiente de control, administración
de riesgos, actividades de control, información y comunicación, y supervisión; del cual se obtuvieron
46 respuestas satisfactorias tendientes a dar cumplimiento a los referidos componentes, situación
que ubica a la entidad fscalizada en un nivel de cumplimiento medio.

En razón de lo expuesto, el Órgano Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera que
la entidad fscalizada debe implementar acciones tendientes a fortalecer su control interno, que
garanticen el cumplimiento de sus objetivos, por lo que es necesario formular un Plan Estratégico
Institucional y realizar procedimientos o mecanismos que fortalezcan las debilidades de control
interno.

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio ICAPET/DG/677/2019 remitió documento
referente a acciones de solventación, y copia certifcada de: Código de Ética de la Función Pública,