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INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2018

son solicitudes, entradas y salidas de almacén y orden de compra por un importe de $122,035.88
(ciento veintidós mil treinta y cinco pesos 88/100 M.N.); pagos que se realizaron de la siguiente
forma: el importe de $71,675.02 (setenta y un mil seiscientos setenta y cinco pesos 02/100 M.N.)
a través de transferencias bancarias y $50,360.82 (cincuenta mil trescientos sesenta pesos 82/100
M.N.) fueron pagos directos a proveedor, según Cuentas por Liquidar Certifcadas, mismos que se
refejan como pagado en el Estado del Ejercicio Presupuestal.

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio ICAPET/DG/677/2019 remitió documento 09
referente a acciones de solventación, y copia certifcada de: Comprobantes Fiscales Digitales por
Internet, notas de entrada, listas de material a cotizar, requisiciones y solicitudes de material, reporte
fotográfco, resguardo de bienes muebles, y ofcio por el que el Director General del Instituto de
Capacitación y Productividad para el Trabajo del Estado de Oaxaca instruye al Director Administrativo
el cumplimiento de la normatividad aplicable.

Una vez analizada la documentación e información presentada, el Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, determinó como atendida la observación, toda vez que la entidad fscalizada
presentó documentación con la que se justifca la compra, entradas y salidas de almacén de los
bienes adquiridos.

Resultado 11 (con observación). De la revisión y análisis relativa a la partida “Viáticos en el País”,
pagada con la fuente de fnanciamiento AEAAA0118 Asignación Ordinaria de Operación, se observó
que no cuenta con documentación comprobatoria y justifcativa, debido a que no presenta orden
de comisión, ofcios de comisión, asimismo existe una orden de comisión que no se encuentra
debidamente requisitada, ya que no cuenta con la frma que conste que el servidor público estuvo
en el lugar de dicha comisión; por un importe de $81,400.00 (ochenta y un mil cuatrocientos pesos
00/100 M.N.).

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio ICAPET/DG/677/2019 remitió documento
referente a acciones de solventación, y copia certifcada de: cuadro denominado anexo del resultado
11, pólizas de egresos, reportes de BancaNet empresarial, ofcios de entrega de documentación,
entrega de comprobación de viáticos y facturas para pago, solicitud de viáticos, ordenes de comisión
y pago de viáticos, datos del comisionado, reporte fotográfco, bitácora vehicular, formatos de
transferencias interbancarias, póliza cheque; circular emitida por el Director General del Instituto
de Capacitación y Productiva para el Trabajo del Estado de Oaxaca, dirigida a los directores de las
unidades de capacitación, encargados de las acciones móviles y directores de área de ofcinas
centrales; y ofcio por el que el Director General del Instituto de Capacitación y Productividad para el
Trabajo del Estado de Oaxaca instruye al Director Administrativo el cumplimiento de la normatividad
aplicable.

Una vez analizada la documentación e información presentada, el Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, determinó que subsiste la observación, toda vez que la entidad fscalizada
no presentó ofcios de comisión y solicitud de viáticos, y las fechas de los ofcios de comisión
presentados no corresponden a la fecha señalada en las ordenes de comisión, quedando pendiente
un importe de $8,200.00 (ocho mil doscientos pesos 00/100 M.N.).