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INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2018

8. Se verifcó que los recursos ejercidos provenientes de cuotas para supervisión de obra pública,
hayan sido ejercidos de conformidad con la normatividad aplicable.

9. Se verifcó el cumplimiento de la normatividad en materia de adquisiciones, correspondiente
a la planeación, programación, presupuestación, contratación, comprobación y entrega de los
bienes y servicios adquiridos.

10. Se verifcó el cumplimiento de la normatividad en materia de obra correspondiente a la
planeación, que se haya contado con los estudios, proyectos, dictámenes, permisos y licencias. 03
Asimismo, se verifcó la programación y presupuestación de las mismas, que los recursos
económicos destinados para el desarrollo y ejecución del proyecto se encuentren debidamente
autorizados por la instancia correspondiente.

11. Se verifcó el cumplimiento de la normatividad correspondiente en materia de planeación de
las obras, que se haya contado con los estudios, proyectos, dictámenes, permisos y licencias.
Asimismo, se verifcó la programación y presupuestación de las mismas, que los recursos
económicos destinados para el desarrollo y ejecución del proyecto se encuentren debidamente
autorizados por la instancia correspondiente.

12. Se verifcó que las obras se licitaron o adjudicaron de acuerdo a la normatividad aplicable y que,
en su caso, la excepción a la licitación esté debidamente fundada y motivada en criterios de
economía, efcacia, efciencia, imparcialidad, honradez y transparencia que resulten procedentes
para obtener las mejores condiciones para el Estado.

13. Se verifcó que la contratación de las obras públicas y servicios relacionados con las mismas,
se encuentren debidamente formalizadas mediante un contrato que contenga los requisitos
establecidos en la ley y que se hayan garantizado los anticipos recibidos y el cumplimiento de
las condiciones pactadas.

14. Se verifcó que las obras se hayan ejecutado de acuerdo con los plazos, montos, volúmenes y
especifcaciones pactadas; en caso de modifcaciones, que éstas se encuentren debidamente
justifcadas y formalizadas mediante los convenios respectivos; que en su caso los conceptos
extraordinarios y volúmenes excedentes se hayan justifcado y autorizado, así como la aplicación
de penas convencionales y sanciones por incumplimiento. Se constató que los volúmenes de
obra pagados correspondan a los ejecutados y que los pagos realizados estén soportados con
sus respectivas estimaciones y facturas, asimismo, se verifcó que se hayan amortizado los
anticipos otorgados y aplicado las deducciones correspondientes

15. Se verifcó que las obras concluidas cuenten con el fniquito de obra, con la garantía de vicios
ocultos y el acta de entrega recepción, o en su caso el acta de terminación anticipada del
contrato o acta de recisión administrativa del contrato.

16. Se verifcó el cumplimiento de las obligaciones en materia de transparencia, contabilidad
gubernamental y disciplina fnanciera, así como la congruencia de la información fnanciera de
la entidad con la información reportada a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP),
mediante el Sistema de Recursos Federales Transferidos (RFT).

17. Se comprobó que los programas autorizados en el Presupuesto de Egresos se encuentren
alineados con el Plan Estatal de Desarrollo.

18. Se verifcó el cumplimiento de los objetivos contenidos en los programas que formaron parte
de la muestra de auditoría, en base a los indicadores aprobados en el presupuesto de egresos.