Page 173 - 022 H Ciudad de Huajuapan de León
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE HUAJUAPAN DE LEÓN ANEXO DAM-FC-04-SEG-04
DISTRITO: HUAJUAPAN, OAXACA RESULTADO: AF-09
CUENTA PÚBLICA 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF.)
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/022/2023
CUENTA: 5121 MATERIALES DE ADMINISTRACION, EMISION DE DOCUMENTOS Y ARTICULOS OFICIALES
SUBCUENTA: 51211 MATERIALES DE ADMINISTRACION, EMISION DE DOCUMENTOS Y ARTICULOS OFICIALES
SUB-SUBCUENTA: 51211-2111 MATERIAL PARA OFICINA
LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS, NO SE ENCUENTRAN RESPALDADOS CON LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET AL PROCESO DE CONTRATACIÓN, EN DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASÍ COMO EVIDENCIA DE USO Y DESTINO DEL PRODUCTO
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAPÓLIZA DE DIARIOPÓLIZA DE EGRESOBANCOCOMPROBANTE
171NÚMEROFECHA IMPORTE IMPORTE FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN BANCARIA No. DE CHEQUE O IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO OBSERVACIONES IMPORTE DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
FINANCIAMIENTO Y NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA OBSERVADO
NÚMERO FECHA
BANCARIA
027987 31/12/2022 449.99 009846 31/12/2022 RECURSOS FISCALES - NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 26 DE 00.00 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
RECURSOS FISCALES COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL DICIEMBRE DE 2023 DE ENTRADAS Y $449.99 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
GASTO. $449.99 SALIDAS DE ALMACEN, CONCENTRADO DE
ENTREGAS POR LINEA DEL PERIODO GASTO.
01/12/2023 AL 31/12/2023
027999 31/12/2022 446.00 009848 31/12/2022 RECURSOS FISCALES - NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 26 DE 00.00 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
RECURSOS FISCALES COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL DICIEMBRE DE 2023 DE ENTRADAS Y $446.00 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
GASTO. $446.00 SALIDAS DE ALMACEN, CONCENTRADO DE
ENTREGAS POR LINEA DEL PERIODO GASTO.
01/12/2023 AL 31/12/2023
028013 31/12/2022 619.50 009855 31/12/2022 RECURSOS FISCALES - NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 26 DE 00.00 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
RECURSOS FISCALES COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL DICIEMBRE DE 2023 DE ENTRADAS Y $619.50 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
GASTO. $619.50 SALIDAS DE ALMACEN, CONCENTRADO DE
ENTREGAS POR LINEA DEL PERIODO GASTO.
01/12/2023 AL 31/12/2023
3,311.67 OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 26 DE 00.00 $3,311.67
$3,311.67 00.00 NO
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN DICIEMBRE DE 2023 DE ENTRADAS Y 00.00 PRESENTA DOCUMENTACIÓN
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL $826.49 SALIDAS DE ALMACEN, CONCENTRADO DE
28015 31/12/2022 826.49 009856 31/12/2022 RECURSOS FISCALES - GASTO. ENTREGAS POR LINEA DEL PERIODO 00.00 $826.49 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
RECURSOS FISCALES $2,495.71
01/12/2023 AL 31/12/2023 00.00
2,495.71 00.00 GASTO.
$5,537.59 NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN 00.00 $2,495.71
00.00
RECURSOS FISCALES - NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN $23,370.85 00.00 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
RECURSOS FISCALES NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN 00.00 $5,537.59 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
028197 31/12/2022 5,537.59 009906 31/12/2022 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL 00.00
RECURSOS FISCALES - $6,585.66 00.00
RECURSOS FISCALES GASTO. $9,857.05 00.00 GASTO.
RECURSOS FISCALES - NO PRESENTA 00.00
23,370.85 RECURSOS FISCALES DOCUMENTACIÓN NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN $23,370.85 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
6,585.66 RECURSOS FISCALES - $858.52 00.00
028224 31/12/2022 9,857.05 009914 31/12/2022 RECURSOS FISCALES COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL $2,855.03 $6,585.66 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
028230 31/12/2022 858.52 009916 31/12/2022 RECURSOS FISCALES - NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN 00.00
028237 31/12/2022 2,855.03 009918 31/12/2022 RECURSOS FISCALES NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN 00.00 $9,857.05 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
035075 31/12/2022 420.69 011783 31/12/2022 RECURSOS FISCALES - $420.69
035076 31/12/2022 2,901.46 011847 31/12/2022 RECURSOS FISCALES COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL $2,901.46 00.00 $858.52 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
17,391.63 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
RECURSOS FISCALES - NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN 00.00 $2,855.03 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
26,527.92 RECURSOS FISCALES $17,391.63 00.00
38,102.73 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL $26,527.92 00.00 $420.69 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
RECURSOS FISCALES - NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN 00.00
RECURSOS FISCALES NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN $2,901.46 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
$38,102.73 00.00
RECURSOS FISCALES - COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL $17,391.63 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
RECURSOS FISCALES NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN $1,592.67 NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN 00.00
$26,527.92 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
RECURSOS FISCALES - $6,819.57 00.00
RECURSOS FISCALES COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN $38,102.73 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
RECURSOS FISCALES - $0.00
RECURSOS FISCALES NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN $1,571.14 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
$1,592.67 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
035093 31/12/2022 1,592.67 011789 31/12/2022 RECURSOS FISCALES - COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL $2,316.74 NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN
RECURSOS FISCALES
GASTO. $15,196.59 GASTO.
NO PRESENTA NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN
6,819.57 DOCUMENTACIÓN $6,819.57 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
1,571.14 $20,058.23
035102 31/12/2022 011793 31/12/2022 $10,913.05
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN $1,571.14 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
$16,698.44
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
$5,932.25 NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN $2,316.74 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
035109 31/12/2022 2,316.74 011796 31/12/2022 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
$1,904.91 NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN
GASTO. GASTO.
NO PRESENTA $1,708.16 NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN
15,196.59 DOCUMENTACIÓN $15,196.59 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
20,058.23 $1,277,944.87
035114 31/12/2022 10,913.05 011798 31/12/2022 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL $20,058.23 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
035117 31/12/2022 16,698.44 011800 31/12/2022 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
$10,913.05 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL $16,698.44 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
$5,932.25 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
035120 31/12/2022 5,932.25 011802 31/12/2022 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
RECURSOS FISCALES - GASTO. DOCUMENTACIÓN GASTO.
RECURSOS FISCALES NO PRESENTA NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
$1,904.91 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
035230 31/12/2022 1,904.91 011927 31/12/2022 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
RECURSOS FISCALES - GASTO. DOCUMENTACIÓN GASTO.
RECURSOS FISCALES NO PRESENTA NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
$1,708.16 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
035270 31/12/2022 1,708.16 011892 31/12/2022 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
TOTAL
GASTO. GASTO.
$1,277,944.87
$1,277,944.87 $53,898.32 $53,898.32 $20,548.62
FUENTE:
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR EL ENTE FISCALIZADO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2022.
ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ
______________________________________________ ______________________________________________ ______________________________________________
C. VÍCTOR ANTONIO ARAGÓN C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
Y DE CUMPLIMIENTO
ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 11/11
INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022
