Page 12 - Cuilapam de Guerrero

INFORME FINAL DE AUDITORÍA (…) CON OBSERVACIÓN La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
“RESULTADO: AF-21
Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa a la autorización del gasto,
De la revisión a la sub-subcuenta 51391 – 3993 OTROS SERVICIOS GENERALES, se constató que el H. presentó oficio número MCG/PM/SN/2023 de fecha 05 de diciembre de 2023, mediante el
Ayuntamiento del Municipio de Cuilápam de Guerrero, Distrito Centro, Oaxaca, afectó el Presupuesto de cual el presidente municipal autoriza realizar los gastos médicos de un policía municipal
Egresos en cantidad de $203,501.10 (Doscientos tres mil quinientos un pesos 10/100 M.N.); observando derivado de un padecimiento que sufrió durante su jornada laboral; la cual resulta suficiente
que los registros contables y presupuestarios no se encuentran respaldados con la documentación para solventar la observación emitida.
justificativa del gasto, relativa a la autorización del gasto en cantidad de $36,729.69 (Treinta y seis mil
setecientos veintinueve pesos 69/100 M.N.), lo anterior como se detalla a continuación:

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO

FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FINANCIAMIENT FECHA BANCARIA Y CHEQUE O IMPORTE como solventado el Resultado: AF-21.
O NÚM. DE TRANSFERENCI
48,109.00
CUENTA A BANCARIA $48,109.00

PARTICIPACIONE Banco

006356 06/12/2023 36,729.69 001940 06/12/2023 48,109.00 S (RAMO 28) - 06/12/2023 Santander 679S272
RECURSOS (México), S.A.,

FEDERALES 18000245461 El siguiente Resultado: AF-22 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
TOTAL $36,729.69 $48,109.00

Cuadro continúa a la derecha:

COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO

06/12/2023 EB57779E-FF87-4156- GRUPO MEDICO SALUD PAGO DE GASTOS MÉDICOS DEL POLICÍA JUAN 36,729.69 (…)
8CAF-F451CE7C0357 INTEGRAL ZAACHILA S.C 48,109.00 VEGA EL CUAL SE SINTIÓ MAL ESTANDO EN SU

TURNO COMO POLICÍA (TRANSFERENCIA) “RESULTADO: AF-22 SIN OBSERVACIÓN

$48,109.00 $36,729.69 De la revisión a las subcuentas 12352 EDIFICACIÓN NO HABITACIONAL EN PROCESO, 12353 CONSTRUCCIÓN
DE OBRAS PARA EL ABASTECIMIENTO DE AGUA, PETRÓLEO, GAS, ELECTRICIDAD Y TELECOMUNICACIONES EN
Incumpliendo con lo establecido en los artículos; 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de PROCESO, 12355 CONSTRUCCIÓN DE VÍAS DE COMUNICACIÓN EN PROCESO y 12362 EDIFICACIÓN NO
Contabilidad Gubernamental; 28 de la Ley Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de HABITACIONAL EN PROCESO, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Cuilápam de Guerrero,
Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero Distrito Centro, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidades de $2,638,603.81 (Dos millones
del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 27 y 32 fracciones I, II, seiscientos treinta y ocho mil seiscientos tres pesos 81/100 M.N.), $5,952,359.30 (Cinco millones
III, IV, V y VI del Reglamento de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de novecientos cincuenta y dos mil trescientos cincuenta y nueve pesos 30/100 M.N.), $15,313,704.04 (Quince
Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto de millones trescientos trece mil setecientos cuatro pesos 04/100 M.N.) y $9,819,494.31 (Nueve millones
Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023; y 5 del Presupuesto de Egresos del Municipio ochocientos diecinueve mil cuatrocientos noventa y cuatro pesos 31/100 M.N.), respectivamente;
aprobado por el Cabildo para el ejercicio fiscal 2023. constatando que los registros contables y presupuestarios, se encuentran respaldados con la
documentación comprobatoria y justificativa del gasto, asimismo, la entidad fiscalizable realizó al
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente contratista las respectivas retenciones y el entero correspondiente.
acción:
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
Pliego de observaciones: alguna respecto a este resultado.”

2023-OA/CPM/005/2024-PO-04. (…)

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la Debido a lo anterior, este Resultado: AF-22 permanece sin observaciones.
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $36,729.69
(Treinta y seis mil setecientos veintinueve pesos 69/100 M.N.), conforme a la observación detallada en El siguiente Resultado: AF-23 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de
este resultado.” Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:

(…)

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