Page 6 - Magdalena Apasco
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INFORME FINAL DE AUDITOROÍA Incumpliendo con lo establecido en los artículos 4 párrafo segundo de la Ley del Sistema Estatal de ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
Combate a la Corrupción; 4 párrafo segundo de la Ley del Sistema Estatal de Combate a la Corrupción;
29 párrafo segundo, 43 párrafo primero fracción LXXX, 68 párrafo primero fracciones II y XXXIII, 69 y 126 Se le recomienda, a la Entidad Fiscalizable, realizar acciones necesarias para fortalecer y mantener el
de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca. componente de Administración de Riesgos, a través de contar con un Plan Municipal de Desarrollo.
INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN ACTIVIDADES DE CONTROL
Se verificó que la Entidad Fiscalizable obtuvo un puntaje de 12.0 de un total de 20.0 posibles, Se le recomienda, a la Entidad Fiscalizable, realizar acciones necesarias para fortalecer y mantener el
correspondiente al componente Información y Comunicación, debido a que no acreditó contar con lo componente de Actividades de Control, a través de contar con Actividades que garanticen que el
siguiente: Indicadores para medir el cumplimiento de los objetivos y metas; Rendición de informe Control Interno permita alcanzar los objetivos municipales; Evaluación y retroalimentación de las
detallado a la ciudadanía, por conducto del Presidente Municipal, de la actuación y desempeño del necesidades de conocimiento, competencia y capacidades que el personal debe tener para lograr los
estado financiero, la hacienda pública municipal, el avance de los programas, las obras en proceso y objetivos; personal especializado para garantizar el desarrollo continuo, seguridad y mantenimiento de
concluidas y, en general, del estado que guardan los asuntos municipales. los sistemas informáticos.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 4 párrafo segundo de la Ley del Sistema Estatal de INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN
Combate a la Corrupción; 43 párrafo primero fracciones XL y LXXX, 68 párrafo primero fracciones II, VIII, Se le recomienda, a la Entidad Fiscalizable, realizar acciones necesarias para fortalecer y mantener el
XXXIII y 69 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca. componente de Información y Comunicación, a través de contar con Indicadores para medir el
cumplimiento de los objetivos y metas; Rendición de informe detallado a la ciudadanía, por conducto
SUPERVISIÓN del Presidente Municipal, de la actuación y desempeño del estado financiero, la hacienda pública
Se verificó que la Entidad Fiscalizable obtuvo un puntaje de 8.0 de un total de 20.0 posibles, municipal, el avance de los programas, las obras en proceso y concluidas y, en general, del estado que
correspondiente al componente Supervisión, debido a que no acreditó contar con lo siguiente: guardan los asuntos municipales.
Procedimientos y Estrategias para reportar a las partes internas y externas del Ayuntamiento, los
problemas de control interno detectados; Área que realice la función de verificar que la información SUPERVISIÓN
reportada en relación del cumplimiento de los programas del Ayuntamiento sea de calidad, tratándose
de información adecuada, actual, completa, exacta, accesible y oportuna, en términos del Marco Se le recomienda, a la Entidad Fiscalizable, realizar acciones necesarias para fortalecer y mantener el
Integrado del Control Interno (MICI). componente de Supervisión, a través de contar con Procedimientos y Estrategias para reportar a las
partes internas y externas del Ayuntamiento, los problemas de control interno detectados; Área que
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 4 párrafo segundo de la Ley del Sistema Estatal de realice la función de verificar que la información reportada en relación del cumplimiento de los
Combate a la Corrupción; 29 párrafo segundo, 43 párrafo primero fracciones XI, y LXXX y 68 párrafo programas del Ayuntamiento sea de calidad, tratándose de información adecuada, actual, completa,
primero fracciones II, VIII y XXXIII de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca. exacta, accesible y oportuna, en términos del Marco Integrado del Control Interno (MICI).
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve: Solicitud de Aclaración:
Recomendación: 2023-OA/CPM/015/2024-SA-01
2023-OA/CPM/015/2024-REC-01
La Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, le recomienda a la Entidad Fiscalizable Se requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
realizar mejoras sustanciales para fortalecer el Sistema de Control Interno Institucional, con relación a documentación que compruebe, justifique o aclare, conforme a las observaciones que se detallan en
lo siguiente: este resultado.”
AMBIENTE DE CONTROL (…)
Se le recomienda, a la Entidad Fiscalizable, realizar acciones necesarias para fortalecer y mantener el
componente de Ambiente de Control, a través de contar con Disposiciones propias relativas a las La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
enajenaciones, arrendamientos y contratación de servicios relacionados con bienes muebles e transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
inmuebles del municipio, de conformidad a las disposiciones legales aplicables, para el desempeño
de las funciones de la administración pública municipal; Capacitación a su personal en materia de Respecto a la observación de realizar acciones necesarias para fortalecer y mantener el
Legalidad, Ética y Calidad en el Servicio Público. componente de Ambiente de Control, a través de contar con capacitación a su personal en
materia de Legalidad, Ética y Calidad en el Servicio Público, presentó oficio de presentación
4 número MMA/PM/122/2024/1367, de fecha 04 de septiembre de 2024, suscrito por el C. Virgilio
Pérez Santiago, Presidente Municipal de la Entidad Fiscalizable, dirigido a la Titular de la
