Page 34 - San Carlos Yautepec
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INFORME FINAL DE AUDITORÍA La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación correspondiente al proceso de La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación correspondiente al proceso de
programación y presupuestación para atender el resultado antes transcrito, misma que fue adjudicación para atender el resultado antes transcrito, misma que fue analizada como se
analizada como se detalla en el ANEXO DAM-VIF-SOL-01. detalla en el ANEXO DAM-VIF-SOL-02.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 118 fracción II, III y V, 150, 185 y 197 de la Ley Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
de Ordenamiento Territorial y Desarrollo Urbano para el Estado de Oaxaca; artículos 18 suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
fracción I, 20 fracción I y 26 de la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados del Estado como solventado el Resultado: AF-42.
de Oaxaca, el artículo 209 del Reglamento de Construcción y Seguridad Estructural para el
Estado de Oaxaca, los artículos 16, 17 ,18 ,19 y 20 de la Ley Estatal de Equilibrio Ecológico del El siguiente Resultado: AF-43 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
Estado de Oaxaca, los artículos 7 fracción XIV, 32 y 33 de la Ley de Equilibrio Ecológico y se transcribe a continuación:
Protección al Ambiente del Estado de Oaxaca.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera (…) CON OBSERVACIÓN
insuficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable,
concluyendo como no solventado el Resultado: AF-41. “RESULTADO: AF-43
El siguiente Resultado: AF-42 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se De la revisión efectuada a los expedientes técnicos unitarios, proporcionados por el Municipio de San
transcribe a continuación: Carlos Yautepec, Distrito de Yautepec, Oaxaca, de las obras incluidas en la muestra, respecto al proceso
de contratación de las obras, se constató que presentaron el contrato de obra pública, sin embargo
carece de sellos y firmas, así mismo, se constató que no presentaron el presupuesto de obra de la
contratista, las tarjetas de análisis de precios unitarios y el programa general de ejecución de los
trabajos, observaciones presentes en seis obras, como se desglosa en el anexo DAM-VIF-03.
(…) CON OBSERVACIÓN Incumpliendo con lo establecido en los artículos 36 apartado B fracción III, 37 fracción I y II, 47, 50, 51, 52
y 53 de la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados del Estado de Oaxaca.
“RESULTADO: AF-42 Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:
De la revisión efectuada a los expedientes técnicos unitarios, proporcionados por el Municipio de San Solicitud de aclaración:
Carlos Yautepec, Distrito de Yautepec, Oaxaca, de las obras incluidas en la muestra, respecto al proceso
de adjudicación de las obras, se constató que no presentaron el acta de visita al sitio de la obra, acta 2023-OA/CPM/033/2024-SA-08
de junta de aclaraciones, acta de apertura de las propuestas, dictamen de las propuestas, acta de
fallo, la invitación a la contraloría u órgano de control interno del ayuntamiento, así mismo presenta el Se requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
acuerdo de excepción a la licitación pública, sin embargo, carece de sellos y firmas, observaciones documentación que compruebe, justifique o aclare, conforme a las observaciones que se detallan en
presentes en seis obras, como se desglosa en el anexo DAM-VIF-02. este resultado.”
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 27, 30, 31, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 42 y 45 de la Ley de Obras (…)
Públicas y Servicios Relacionados del Estado de Oaxaca.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:
Solicitud de aclaración: La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación correspondiente al proceso de
contratación para atender el resultado antes transcrito, misma que fue analizada como se
2023-OA/CPM/033/2024-SA-07 detalla en el ANEXO DAM-VIF-SOL- 03.
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
documentación que compruebe, justifique o aclare, conforme a las observaciones detalladas en este suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
resultado.” como solventado el Resultado: AF-43.
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