Page 124 - San Pedro Ixtlahuaca

AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZADA: MUNICIPIO DE SAN PEDRO IXTLAHUACA
DISTRITO: CENTRO, OAXACA
CUENTA PÚBLICA: 2023
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/076/2024
OBSERVACIÓN: PENA CONVENCIONAL
ESTIMACIÓN Y CFDI CONCEPTO
Del contrato, apartado CLAUSULAS:
Décima segunda: Cláusula Penal (tercer párrafo).
Si "El Contratista" no concluye los trabajos en las
NO APLICA fechas señaladas, también como pena convencional
deberá cubrir a "El Municipio" la cantidad de 0.2 % (dos
al millar) sobre el monto total del contrato, por cada
día natural de demora hasta el momento en que los
trabajos queden concluidos a satisfacción de "El
Municipio".
ELABORÓ
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C. ADZUIRA BRIGITTE HERNÁNDEZ ASCÁRRAGA
AUDITOR
MODALIDAD: CONTRATO ANEXO DAM-VIF-SOL-15
NOMBRE DE OBRA: CONSTRUCCIÓN DE MERCADO MUNICIPAL EN EL MUNICIPIO DE SAN PEDRO IXTLAHUACA. RESULTADO: AF-28
LOCALIDAD: SAN PEDRO IXTLAHUACA
RESULTADOS PARA EL INFORME FINAL DE AUDITORÍA
CÁLCULO DE PENA CONVENCIONAL IMPORTE HALLAZGOS ARGUMENTO Y/O DOCUMENTACIÓN PRESENTADOS POR LA VALORACIÓN DEL ARGUMENTO Y/O DOCUMENTACIÓN
DETERMINADO ENTIDAD FISCALIZABLE PRESENTADOS
ATENDIÓ NO ATENDIÓ
(PESOS)
• PRESENTÓ CONTRATO DE OBRA PÚBLICA NÚMERO
MSPI/R33/FAISMUN/310/001/2023, QUE DETERMINA UN PLAZO DE
EJECUCIÓN DE 180 DÍAS NATURALES COMPRENDIDOS DESDE EL 18 UNA VEZ ANALIZADA LA DOCUMENTACIÓN, SE CONSTATÓ QUE EN
DE MAYO DE 2023 AL 13 DE NOVIEMBRE DE 2023. LA CLAUSULA NOVENA: MODIFICACIÓN DEL CONTRATO ESTIPULA
• PRESENTÓ CONVENIO MODIFICATORIO AL CONTRATO DE OBRA EN SU PÁRRAFO SEGUNDO QUE LA MODIFICACIÓN DE LOS
DERIVADO DE LA INSPECCIÓN FÍSICA REALIZADA, SE PÚBLICA A PRECIO UNITARIO Y TIEMPO DETERMINADO NO. CONTRATOS DEBERÁ EFECTUARSE POR RAZONES DEBIDAMENTE
MONTO CONTRATADO CON I.V.A = $10,354,357.80 CONSTATÓ, QUE LA OBRA SE ENCUENTRA EN PROCESO, MSPI/R33/FAISMUN/310/001/2023, NÚMERO CM- FUNDADAS Y MOTIVADAS DE TALES MODIFICACIONES SE DARÁ DE
TERMINO DE LA OBRA = 12/11/2023 POR LO QUE NO CUMPLIÓ CON EL PERIODO DE EJECUCIÓN MSPI/R33/FAISMUN/310/001/2023, QUE ACUERDA MODIFICAR EL CONOCIMIENTO AL ÓRGANO DE CONTROL INTERNO, DE LO QUE SE
DÍA DE LA INSPECCIÓN FÍSICA = 29/04/2024 CONTRACTUAL, POR LO CUAL SE OBSERVÓ UN IMPORTE DE PLAZO DE EJECUCIÓN DANDO INICIO EL 18 DE MAYO DE 2023 Y OBSERVÓ QUE NO PRESENTÓ EL SOPORTE DEL CONVENIO
$3,479,064.2208 (TRES MILLONES CUATROCIENTOS CON FECHA DE TÉRMINO 14 DE OCTUBRE DE 2023, REDUCIENDO EL MODIFICATORIO QUE LO SUSTENTE ASÍ COMO EVIDENCIA DE
DIAS NATURALES TRANSCURRIDOS (HASTA LA INSPECCIÓN
$ 3,479,064.22 SETENTA Y NUEVE MIL SESENTA Y CUATRO PESOS 22/100 PLAZO DE EJECUCIÓN A 150 DÍAS NATURALES. HABER DADO A CONOCER LA MODIFICACIÓN AL ÓRGANO $0.00 $ 3,479,064.22
FÍSICA) = 168 DÍAS M.N.), LO ANTERIOR DETERMINADO EN BASE A LA CLÁUSULA • PRESENTÓ OFICIO DE SOLICITUD DE SUSPENSIÓN DE OBRA, DE INTERNO DE CONTROL, ASÍ MISMO, RESPECTO DE LA SUSPENSIÓN
PENA CONVENCIONAL = dos al millar x monto contratado x
DÉCIMA SEGUNDA: CLÁUSULA PENAL (TERCER PÁRRAFO), FECHA 20 DE SEPTIEMBRE DE 2023, EMITIDO POR EL CONTRATISTA, DE LA OBRA CON FUNDAMENTO EN EL ARTÍCULO 59 FRACCIÓN III
dias naturales transcurridos DEL CONTRATO NÚMERO CON FUNDAMENTO EN EL ARTÍCULO 59 FRACCIÓN III DE LA LEY DE DE LA LEY DE OBRAS PÚBLICAS Y SERVICIOS RELACIONADOS DEL
PENA CONVENCIONAL = 0.002 x $10,354,357.80 x 168 =
MSPI/R33/FAISMUN/310/004/2023, SIENDO EL ÚNICO OBRAS PÚBLICAS Y SERVICIOS RELACIONADOS DEL ESTADO DE ESTADO DE OAXACA, EL ÚLTIMO PÁRRAFO DE DICHO ARTÍCULO
$3,479,064.2208
CONTRATO PRESENTADO POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE, OAXACA Y REPORTE FOTOGRÁFICO QUE SOPORTA LA SOLICITUD. ESTIPULA QUE DICHOS ACUERDOS DEBERÁN HACERSE DEL
POR LO CUAL FUE UTILIZADO PARA EL ANTERIOR CÁLCULO. • PRESENTÓ OFICIO DE ACUERDO DE SUSPENSIÓN DE LOS CONOCIMIENTO AL ÓRGANO DE CONTROL INTERNO Y DEL OSFE
TRABAJOS, DE FECHA 26 DE SEPTIEMBRE DE 2023, EMITIDO POR EL (HOY AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE
MUNICIPIO. OAXACA), DE LO QUE SE OBSERVA NO PRESENTÓ EVIDENCIA, POR
• PRESENTÓ OFICIO DE DISPONIBILIDAD DEL INMUEBLE PARA LO QUE SE DETERMINÓ QUE NO ATENDIÓ LA OBSERVACIÓN.
REANUDACIÓN DE LOS TRABAJOS, DE FECHA 14 DE NOVIEMBRE DE
2023.
TOTAL $3,479,064.22 TOTAL $0.00 $3,479,064.22
REVISÓ Y AUTORIZÓ
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C. JOSÉ MIGUEL MÁRQUEZ SÁNCHEZ
DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
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