Page 22 - San Pedro Jicayan
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INFORME FINAL DE Solicitud de Aclaración: Solicitud de Aclaración:
AUDITORÍA
2023-OA/CPM/077/2024-SA-11 2023-OA/CPM/077/2024-SA-12
Se requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la Se requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique o aclare, conforme a la observación que se detalla en este documentación que compruebe, justifique o aclare, conforme a la observación que se detalla en este
resultado.” resultado.”
(…) (…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación en copias certificadas La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación comprobatoria en copias
correspondientes al proceso de ejecución de las obras, para atender el resultado antes certificadas, para atender el resultado antes transcrito, misma que fue analizada como se
transcrito, misma que fue analizada como se detalla en el ANEXO DAM-VIF-SOL-05. detalla en el ANEXO DAM-VIF-SOL-06.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-33. como solventado el resultado AF-34.
El siguiente resultado AF-34 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se El siguiente resultado AF-35 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación: transcribe a continuación:
(…) (…)
“RESULTADO: AF-34 CON OBSERVACIÓN “RESULTADO: AF-35 CON OBSERVACIÓN
De la revisión efectuada a los expedientes técnicos unitarios, proporcionados por el H. Ayuntamiento “De la revisión efectuada a los expedientes técnicos unitarios, proporcionados por el H. Ayuntamiento
del Municipio de San Pedro Jicayán, Distrito de Jamiltepec, Oaxaca, de las obras incluidas en la del Municipio de San Pedro Jicayán, Distrito de Jamiltepec, Oaxaca, de las obras incluidas en la
muestra, respecto de la documentación comprobatoria, se observa que presenta CFDI de muestra, respecto al proceso de entrega recepción, se constató que no presenta el aviso de
estimaciones cuyos importes amortizados no corresponden al total de la obra ejecutada, presenta terminación de la obra, así mismo, la garantía de vicios ocultos, observaciones presentes en dos
reporte fotográfico, sin embargo, no presenta la totalidad la evidencia fotográfica de conceptos obras como se desglosa en el anexo DAM-VIF-07.
contratados y pagados, asimismo, las notas de bitácora presentadas contienen el nombre y la firma
del superintendente de obra que no fue asignado por la contratista, se constató que no presentan Incumpliendo con lo establecido en los artículos 37 fracción III, 64 y 66, fracción I de la Ley de Obras
pruebas de laboratorio y/o control de calidad, observaciones presentes en siete obras como se Públicas y Servicios Relacionados del Estado de Oaxaca.
relaciona en el anexo DAM-VIF-06.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 29 párrafo primero y 29-A fracción II y VII incisos a)
párrafo primero y b) del Código Fiscal de la Federación; 7 de la Ley de Infraestructura de la Calidad; Solicitud de Aclaración:
60 fracción VIII, 280 párrafo primero, segundo y tercero, 282 párrafo primero, y 324 del Reglamento
de Construcción y Seguridad Estructural para el Estado de Oaxaca; y artículo 56 fracción I de la Ley 2023-OA/CPM/077/2024-SA-13
de Obras Públicas y Servicios Relacionados del Estado de Oaxaca.
Se requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve: documentación que compruebe, justifique o aclare, conforme a la observación que se detalla en este
resultado.”
(…)
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