Page 7 - Santa Ana Tlapacoyan

Respecto al Manual de Procedimientos debidamente autorizado y publicado; la Entidad Debido a lo anterior, este Resultado: AC-03 permanece sin observaciones. INFORME FINAL DE AUDITORÍA
Fiscalizable presentó acta de sesión de cabildo, mediante el cual aprueban el manual de MUNICIPAL 2023
procedimientos, ejemplar del manual de procedimientos del H. Ayuntamiento del Municipio El siguiente Resultado: AC-04 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que
de Santa Ana Tlapacoyan, Zimatlán, Oaxaca 2023-2025, y documento mediante el cual, el se transcribe a continuación:
Secretario municipal acreditó que el citado manual fue publicado en la gaceta municipal.
Respecto de la notificación al Congreso del Estado del Bando de Policía y Gobierno; la (…) CON OBSERVACIÓN
Entidad Fiscalizable presentó oficio suscrito por el presidente municipal, mediante el cual
remite para conocimiento al presidente de la mesa directiva del H. congreso del Estado copia “RESULTADO: AC-04
certificada el Acta de sesión ordinaria de cabildo mediante el cual ratifican el Bando de
Policía y Gobierno Apara el Municipio de Santa Ana Tlapacoyan, Zimatlán, Oaxaca. INGRESOS

De la publicación Reglamento de la Gaceta Municipal; la Entidad Fiscalizable presentó acta Con la finalidad de verificar que los recursos ministrados por la Secretaría de Finanzas del Gobierno
de Cabildo en la que aprueban y autorizan el Reglamento de la Gaceta Municipal y del Estado de Oaxaca, fueron depositados en cuentas bancarias productivas específicas, aperturadas
documento mediante el cual, el Secretario municipal acreditó que el citado reglamento fue para cada fondo o programa, y registrados en la contabilidad del Municipio; de la revisión y
publicado en la gaceta municipal fiscalización a la documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, se obtuvieron los siguientes
resultados:

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera a) Se verificó que la Entidad Fiscalizable presentó los Contratos de apertura de cuentas bancarias,
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo específicas, mancomunadas, así como los estados de cuenta respectivos, correspondientes al Ramo
como solventado el Resultado: AC-02. 28, Participaciones a Entidades Federativas y Municipios; Ramo 33 Fondo III, Fondo de Aportaciones
para la Infraestructura Social Municipal y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal
El siguiente Resultado: AC-03 SIN OBSERVACIÓN fue emitido en el informe preliminar de (FAISMUN) y Fondo IV, Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios y de las
auditoría, mismo que se transcribe a continuación: Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal (FORTAMUN); sin embargo, no presentó el contrato de
apertura de cuenta y estados de cuenta de Ingresos Fiscales, ni las conciliaciones bancarias de la
totalidad de las cuentas aperturadas y manejadas durante el ejercicio fiscal 2023, como se detalla a
continuación:

Institución Ramo y fondo Núm. Contrato Estados Conciliaciones
bancaria cuenta de
(…) de cuenta bancarias
apertura
“RESULTADO: AC-03 SIN OBSERVACIÓN RAMO 28, Participaciones a Entidades 1212490142 ?? ? X?
Federativas y Municipios 1212490151
ENTREGA-RECEPCIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN MUNICIPAL 12124900160 ? ? X?
RAMO 33 Fondo III, Fondo de Aportaciones 1223441140
De la revisión y fiscalización a la documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, se constató que, Banco para la Infraestructura Social Municipal y de ? ? X?
presentó documentación relativa al Acta Entrega-Recepción de la Administración Municipal del ejercicio Mercantil del las Demarcaciones Territoriales del Distrito
fiscal 2023; verificando que el acta fue integrada con los requisitos establecidos en la normatividad Federal (FAISMUN) ? ? X?
aplicable; así mismo, presentó evidencia de que remitió la copia correspondiente al entonces Órgano Norte S.A. RAMO 33 Fondo IV, Fondo de Aportaciones
Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, con fecha 23 de enero de 2023, dentro de los quince Institución para el fortalecimiento de los Municipios y
días hábiles siguientes a la firma del acta de Entrega-Recepción. de Banca de las Demarcaciones Territoriales del
Distrito Federal (FORTAMUN)
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca no realiza observación Múltiple
alguna respecto a este resultado.” Grupo Programa de Fortalecimiento a la
Financiero Transversalidad de la Perspectiva de
(…) Banorte Género Ramo 47 (Ingresos Extraordinarios
INMUJERES) Convenios Federales

Ingresos Fiscales 1225318170 X X X

b) Se constató que la Entidad Fiscalizable recibió recursos de la Secretaría de Finanzas del Gobierno
del Estado de Oaxaca durante el ejercicio fiscal 2023, por el importe de $12,541,852.30 (Doce millones
quinientos cuarenta y un mil ochocientos cincuenta y dos pesos 30/100 M.N.); correspondientes al

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