Page 6 - Santiago Astata

INFORME FINAL DE AUDITORÍA Debido a lo anterior, este Resultado: AC-02 permanece sin observaciones. de solicitud del acuse de la entrega recepción a la Auditoría Suprior de Fiscalización del
Estado de Oaxaca.

El siguiente Resultado: AC-03 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
transcribe a continuación: suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el Resultado: AC-03.
(…)
CON OBSERVACIÓN
RESULTADO: AC-03

ENTREGA-RECEPCIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN MUNICIPAL El siguiente Resultado: AC-04 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se
transcribe a continuación:

De la revisión y fiscalización a la documentación presentada por la Entidad Fiscalizable a requerimiento (…) CON OBSERVACIÓN
de auditoría, se constató que, presentó documentación relativa al Acta Entrega-Recepción de la
Administración Municipal; sin embargo no presentó la documentación soporte, detallada en la citada RESULTADO: AC-04
acta antes mencionada, por lo anterior, no acredita que se haya realizado el acto formal de la Entrega
– Recepción de la Administración Municipal, y que se haya elaborado con los requisitos establecidos CUENTA BANCARIAS
en la normatividad; así mismo, no acreditó haber remitido el ejemplar correspondiente a la Auditoría
Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, dentro de los quince días hábiles siguientes a la firma De la revisión y fiscalización a la documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, se constató
del acta de Entrega-Recepción. que presentó los Contratos de cuentas bancarias correspondientes al Ramo 28, Participaciones a
Entidades Federativas y Municipios, y al Ramo 33 Fondo III, Fondo de Aportaciones para la
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 12 párrafo primero de la Ley de Fiscalización Superior Infraestructura Social Municipal y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal (FAISMUN);
y Rendición de Cuentas del Estado de Oaxaca; 169, 170 párrafos primero y segundo, 174, 175, 176, 182 constatando que aperturaron cuentas bancarias productivas específicas para cada fondo o
párrafos primero y segundo y 183 primer párrafo de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca. programa, de manera mancomunada; de igual forma presentó los estados de cuentas
correspondientes; sin embargo, no presentó el contrato de apertura de cuenta del Fondo de
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito
acción: Federal (FORTAMUN); así mismo, no presentó las Conciliaciones Bancarias del ejercicio 2023, como se
detalla a continuación:
Solicitud de aclaración:

2023- OA/CPM/120/2024-SA-01 Institución Ramo y fondo Número de Fecha de Firmas Estados Conciliaciones
bancaria cuenta Contrato mancomunadas de bancarias

1214475527 cuenta

Se requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la RAMO 28 Participaciones a 1214477062 09/01/2023 Sí Sí No
documentación que compruebe, justifique o aclare, conforme a la observación que se detalla en este Entidades Federativas y
resultado. Banco Municipios 1214478498
Mercantil
(…) del Norte RAMO 33 Fondo de
Aportaciones para la
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes S.A. Infraestructura Social 09/01/2023 Sí Sí No
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: Institución
de Banca Municipal y de las
Respecto a que no presentó la documentación soporte del Acta Entrega – Recepción de la Demarcaciones No
Administración Municipal, y haber remitido el ejemplar correspondiente a la Auditoría Múltiple Territoriales del Distrito presenta
Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca; la Entidad Fiscalizable presentó acta Grupo Federal (FAISMUN)
circunstanciada de Entrega-Recepción Municipal con los anexos correspondientes y oficio Financiero RAMO 33 Fondo de
Banorte Aportaciones para el
fortalecimiento de los
Municipios y de las -- Sí No
Demarcaciones
Territoriales del Distrito
Federal (FORTAMUN)

4