Page 35 - Santiago Matatlán

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación en copia certificada Solicitud de aclaración: INFORME FINAL DE AUDITORÍA
correspondiente al proceso de ejecución, atender el resultado antes transcrito, misma que
fue analizada determinando lo siguiente: 2023-OA/CPM/129/2024-SA-12

Presentó catálogo de conceptos, presupuesto de obra, acta de acuerdo para ejecutar la Se requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
obra por administración directa, reporte fotográfico, bitácora de obra y factura CFDI. documentación que compruebe, justifique o aclare, conforme a las observaciones que se detallan en
este resultado.”
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo (…)
como solventado el Resultado: AF-41.
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
El siguiente Resultado: AF-42 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
transcribe a continuación:
Presentó cuerpos de las estimaciones, números generadores, croquis de ubicación de los
(…) trabajos ejecutados, reportes fotográficos, pruebas de laboratorio y/o control de calidad
referente a las pruebas de hermeticidad a la tubería instalada, notas de bitácora y facturas
“RESULTADO: AF-42 CON OBSERVACIÓN CFDI que amparen el pago de las estimaciones uno, dos y tres finiquitos.

De la revisión efectuada a los expedientes técnicos unitarios, proporcionados por el H. Ayuntamiento Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
del Municipio de Santiago Matatlán, Distrito de Tlacolula, Oaxaca, de las obras incluidas en la suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
muestra, respecto a la documentación comprobatoria de las obras, se constató que no presentaron como solventado el Resultado: AF-42.
los cuerpos de las estimaciones, los números generadores, los croquis de ubicación de los trabajos
ejecutados, los reportes fotográficos, las pruebas de laboratorio y/o control de calidad referente a las El siguiente Resultado: AF-43 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
pruebas de hermeticidad a la tubería instalada, las notas de bitácora y las facturas CFDI que amparen se transcribe a continuación:
el pago de las estimaciones uno, dos y tres finiquito, observaciones presentes en una obra, que se
relacionan a continuación.

NÚM. NOMBRE DE LA OBRA LOCALIDAD NÚMERO DE CONTRATO (…)
OC-9
AMPLIACIÓN DEL SISTEMA DE AGUA ENTUBADA (OIR) EN EL C08-MSM/FAISMUN/M- “RESULTADO: AF-43 CON OBSERVACIÓN
PARAJE RIO GRANDE, LAS FLORES, RANCHO SAN FELIPE LA 475/IR/006/2023
LOCALIDAD DE RANCHO SAN FELIPE RANCHO SAN FELIPE

Fuente: Expediente técnico presentado por la Entidad Fiscalizable. De la revisión efectuada a los expedientes técnicos unitarios, proporcionados por el H. Ayuntamiento
del Municipio de Santiago Matatlán, Distrito de Tlacolula, Oaxaca, de las obras incluidas en la
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42 y 43 de la Ley General de Contabilidad muestra, se observa que en diversos conceptos de obra de las estimaciones no presentaron
Gubernamental; 29 y 29 A del Código Fiscal de la Federación; 186 fracción II y 198 de la Ley de fotografías que evidencien la realización de esos trabajos, observaciones presentes en una obra,
Ordenamiento Territorial y Desarrollo Urbano del Estado de Oaxaca; 11 fracción V y VII, 51 fracción VI, como se relaciona a continuación:
56 fracciones I y III y penúltimo párrafo de la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados del
Estado de Oaxaca; 60 fracción VIII y 282 del Reglamento de Construcción y Seguridad Estructural NÚM. NOMBRE DE LA OBRA LOCALIDAD NÚMERO DE IMPORTE NÚMERO DE
para el Estado de Oaxaca; y la Norma Mexicana NOM 001 CONAGUA 2011: apéndice B. OC-5 CONTRATO
DETERMINADO ANEXO

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve: CONSTRUCCIÓN DE PAVIMENTO CON SAN PABLO C07- $105,623.24 DAM-VIF-03
CONCRETO HIDRÁULICO DE LA CALLE GÜILA MSM/FAISMUN-
16 DE SEPTIEMBRE EN LA LOCALIDAD DE FORTAMUN/M-
SAN PABLO GÜILA, MUNICIPIO DE 475/IR/139/2023
SANTIAGO MATATLÁN

TOTAL $105,623.24

Fuente: Expediente técnico presentado por la Entidad Fiscalizable.

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