Page 96 - Santiago Pinotepa Nacional

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTIAGO PINOTEPA NACIONAL ANEXO DAM-FC-18-SOL
DISTRITO: JAMILTEPEC, OAXACA RESULTADO: AF-38

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/130/2024

CUENTA: 5138 SERVICIOS OFICIALES
SUBCUENTA: 51381 SERVICIOS OFICIALES
SUB-SUBCUENTA: 51381-3822 ACTOS DE ORDEN SOCIAL Y CULTURAL

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
IMPORTE DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR CONCEPTO SOLVENTADO NO SOLVENTADO

038510 14/12/2023 49,400.00 012496 14/12/2023 PARTICIPACIONES (RAMO 22/12/2023 C01C18D1-E829-46D6-BFAB- BANQUETERIAS Y EVENTOS 1 SERV RENTA DE EQUIPO DE SONIDO EN EL MUNICIPIO DE SANTIAGO PINOTEPA COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA, TRES COTIZACIONES, SUFICIENCIA 0.00 49,400.00
49,400.00 49,400.00
2D9A22F41F81 DEL SOL SA DE CV PRESUPUESTAL, AUTORIZACIÓN DE PAGO, SOLICITUD, CONTRATO DE SERVICIOS 0.00
28) - RECURSOS FEDERALES NACIONAL 0.00
NÚMERO MSPNO/DRM/IR/12/2023 DE FECHA 14 DE DICIEMBRE 2023, CUADRO
NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, 49,400.00
RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE,
CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE; ASÍ COMO, LA EVIDENCIA COMPARATIVO EN EL CUAL NO COINCIDE EL MONTO CORRESPONDIENTE A UNA
DEL EVENTO REALIZADO CON EL SERVICIO CONTRATADO DEBIDAMENTE
FIRMADO COTIZACIÓN, SOLICITUD AL DEPARTAMENTO DE RECURSOS MATERIALES,
1 SERV RENTA DE EQUIPO DE SONIDO EN EL MUNICIPIO DE SANTIAGO PINOTEPA
54,000.00 COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET Y REPORTE FOTOGRÁFICO.
NACIONAL.
039958 22/12/2023 54,000.00 012890 22/12/2023 54,000.00 RECURSOS FISCALES - 26/12/2023 688970A9-2A90-4411-9F11- BANQUETERIAS Y EVENTOS COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA, TRES COTIZACIONES, SOLICITUD, SUFICIENCIA 54,000.00
RECURSOS FISCALES 0F2426A7A2C4 DEL SOL SA DE CV 46,500.00 1 SERV RENTA DE EQUIPO DE SONIDO EN EL MUNICIPIO DE SANTIGO PINOTEPA NACIONAL PRESUPUESTAL, AUTORIZACIÓN DE PAGO, CONTRATO DE SERVICIOS NÚMERO 46,000.00
54,000.00 MSPNO/DRM/IR/12/2023 DE FECHA 19 DE DICIEMBRE 2023, SOLICITUD AL
038931 18/12/2023 46,000.00 012620 18/12/2023 PARTICIPACIONES (RAMO 29/12/2023 F0E88A3D-24B1-44A1-BE5B- BANQUETERIAS Y EVENTOS DEPARTAMENTO DE RECURSOS MATERIALES, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR
46,500.00 C5469D61B252 DEL SOL SA DE CV INTERNET Y REPORTE FOTOGRÁFICO.

28) - RECURSOS FEDERALES COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA, TRES COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO,
SOLICITUD, SUFICIENCIA PRESUPUESTAL, AUTORIZACIÓN DE PAGO, CONTRATO DE
46,000.00 SERVICIOS NÚMERO MSPNO/DRM/IR/12/2023 DE FECHA 16 DE DICIEMBRE 2023,
SOLICITUD AL DEPARTAMENTO DE RECURSOS MATERIALES, COMPROBANTE FISCAL
DIGITAL POR INTERNET Y REPORTE FOTOGRÁFICO.

NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA, TRES COTIZACIONES, SOLICITUD, SUFICIENCIA

PARTICIPACIONES (RAMO E05DA9C1-90B7-4C1D-BA86- EVENTOS Y BANQUETERIA 1 SERV SERVICIO DE CATERING, LOGISTICA PARA REUNION DE FIN DE AÑO EN EL RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, PRESUPUESTAL, AUTORIZACIÓN DE PAGO, CONTRATO DE SERVICIOS NÚMERO
125,000.00
038935 18/12/2023 116,182.17 012605 18/12/2023 29/12/2023 125,000.00 CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE; ASÍ COMO, LA EVIDENCIA MSPNO/DRM/IR/12/2023 DE FECHA 16 DE DICIEMBRE 2023, SOLICITUD AL 0.00 116,182.17
28) - RECURSOS FEDERALES 116,182.17
8861E237F41C CENTENARIO MUNICIPIO DE SANTIAGO PINOTEPA NACIONAL.
DEL EVENTO REALIZADO CON EL SERVICIO CONTRATADO DEBIDAMENTE DEPARTAMENTO DE RECURSOS MATERIALES, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR

FIRMADO INTERNET, CUADRO COMPARATIVO Y REPORTE FOTOGRÁFICO, SIN EMBARGO, NO

PRESENTÓ LA JUSTIFICACIÓN A LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.

039993 22/12/2023 126,829.50 012895 22/12/2023 126,829.50 RECURSOS FISCALES - 26/12/2023 4FD12AA8-A4A8-4311-9ACA- INSUMOS ZILLA SA DE CV 15 H87 BOLSA TOTE PARA MUJER DE CUERO CON COMPARTIMIENTOS 2 PCS, 8 H87 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA, TRES COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO, 0.00 126,829.50
RECURSOS FISCALES B53BCB54C7D4
CHICAROUSAL BOLSOS PARA MUJER DE PIEL CRUZADO, BOLSO DE HOMBRO PARA RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, SOLICITUD, SUFICIENCIA PRESUPUESTAL, AUTORIZACIÓN DE PAGO, CONTRATO DE
126,829.50
SERVICIOS NÚMERO MSPNO/DRM/IR/12/2023 DE FECHA 22 DE DICIEMBRE 2023,
MUJER, 9 H87 NALA BOLSA DE MUJER CUERO FLORAL PARA VIAJE PLAYA, 7 H87 MOKUKU CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE; ASÍ COMO, LA EVIDENCIA 126,829.50

TOTE BOLSA PARA MUJERES, CASUAL BOLSO DE MANO CON ASA BANDOLERA SUAVE... DEL EVENTO REALIZADO CON LOS ARTICULOS ADQUIRIDOS. COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET, SOLICITUD AL DEPARTAMENTO DE

RECURSOS MATERIALES Y REPORTE FOTOGRÁFICO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA

JUSTIFICACIÓN A LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.

TOTAL $1,685,624.27 1,694,942.10 $1,697,433.78 $1,685,624.27 $304,952.60 $1,380,671.67

FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.

ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ

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C. KARLA MARÍA BRYAN LÓPEZ C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
CUMPLIMIENTO

3/3