Page 91 - Santiago Pinotepa Nacional

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTIAGO PINOTEPA NACIONAL ANEXO DAM-FC-16-SOL
DISTRITO: JAMILTEPEC, OAXACA RESULTADO: AF-35

CUENTA PÚBLICA 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/130/2024

CUENTA: 5135 SERVICIOS DE INSTALACION, REPARACION, MANTENIMIENTO Y CONSERVACION
SUBCUENTA: 51351 SERVICIOS DE INSTALACION, REPARACION, MANTENIMIENTO Y CONSERVACION
SUB-SUBCUENTA: 51351-3551 REPARACION Y MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE TRANSPORTE

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FUENTE DE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO OBSERVACIONES IMPORTE SOLVENTADO NO SOLVENTADO
FINANCIAMIENTO OBSERVADO

PARTICIPACIONES (RAMO 1 SERV CORREGIR SISTEMA ELECTRICO Y CAMBIAR SOLICITUD, TRES COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO, CONTRATO DE SERVICIOS NÚMERO
MODULO DE TRANSMISION AUTOMATICA, 1 SERV MSPNO/DRM/AD/JUN/0021/2023, SUFICIENCIA PRESUPUESTAL, AUTORIZACIÓN DE PAGO,
014982 09/06/2023 45,000.00 004854 09/06/2023 45,000.00 28) - RECURSOS 12/06/2023 6671AAB7-4AA5-4A23- RACING SPOT 45,000.00 SERVICIO DE AJUSTE AL SISTEMA HIDRAUILICO DE COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET, SOLICITUD AL 0.00 45,000.00
A1F8-58839C16866F AUTOMOTRIZ CAMIONETA, 1 SERV MODULO PARA TRANSMISION 45,000.00 DEPARTAMENTO DE RECURSOS MATERIALES Y REPORTE FOTOGRÁFICO, SIN EMBARGO, NO
FEDERALES MOPAR… PRESENTÓ EL DOCUMENTO DE CONTROL DE MANTENIMIENTO QUE EVIDENCIE Y JUSTIFIQUE LOS
SERVICIOS A LOS EQUIPOS DE TRANSPORTE EN FUNCIONAMIENTO, PROPIEDAD DEL MUNICIPIO
PARTICIPACIONES (RAMO SERVICIO AUTOMOTRIZ REGISTRADOS EN LA PLANTILLA VEHICULAR.
TRES COTIZACIONES LAS CUALES CARECEN DE FIRMAS, CUADRO COMPARATIVO, SOLICITUD,
022210 03/08/2023 54,000.00 007246 03/08/2023 54,000.00 28) - RECURSOS 0C706322-CE39-48B3- Y REFACCIONES 6 PZA ANTIFREEZE, 4 PZA SHAFT AS, 5 PZA TORNILLOS, 7 SUFICIENCIA PRESUPUESTAL, AUTORIZACIÓN DE PAGO, CONTRATO DE ADQUISICIONES NÚMERO 0.00 54,000.00
05/08/2023 54,000.00 MSPNO/DRM/AD/08/2023, COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
9693-B8700CB1E953 54,000.00 POR INTERNET, SOLICITUD, AL DEPARTAMENTO DE RECURSOS MATERIALES Y REPORTE
FEDERALES PRIMERA LINEA PZA BUTTON ARM, 6 PZA ANILLOS RETÉN… FOTOGRÁFICO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ EL DOCUMENTO DE CONTROL DE MANTENIMIENTO
QUE EVIDENCIE Y JUSTIFIQUE LOS SERVICIOS A LOS EQUIPOS DE TRANSPORTE EN
NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA FUNCIONAMIENTO, PROPIEDAD DEL MUNICIPIO REGISTRADOS EN LA PLANTILLA VEHICULAR.

DEL GASTO, RELATIVA A LA SOLICITUD, TRES COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO, SOLICITUD, CONTRATO DE SERVICIOS NÚMERO
MSPNO/DRM/IR/10/SN/2023, SUFICIENCIA PRESUPUESTAL, AUTORIZACIÓN DE PAGO,
PARTICIPACIONES (RAMO 1 SERV CAMBIAR GATO Y SELLOS DE GATO AUTORIZACIÓN, TRES COTIZACIONES, CUADRO COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET Y REPORTE
52,400.00
031690 23/10/2023 52,400.00 010276 23/10/2023 52,400.00 28) - RECURSOS 27/10/2023 80484309-F526-4133- RACING SPOT 52,400.00 TELESCOPICO DE VOLTEO DE 3 SECCIONES, FREIGTLINER COMPARATIVO, ASÍ COMO, EL DOCUMENTO DE FOTOGRÁFICO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ EL DOCUMENTO DE CONTROL DE MANTENIMIENTO 0.00 52,400.00
AA53-79604E2E0F57 AUTOMOTRIZ QUE EVIDENCIE Y JUSTIFIQUE LOS SERVICIOS A LOS EQUIPOS DE TRANSPORTE EN
FEDERALES 2004 CONTROL DE MANTENIMIENTO QUE EVIDENCIE Y FUNCIONAMIENTO, PROPIEDAD DEL MUNICIPIO REGISTRADOS EN LA PLANTILLA VEHICULAR.

JUSTIFIQUE LOS SERVICIOS A LOS EQUIPOS DE COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET, TRES
COTIZACIONES LAS CUALES CARECEN DE FIRMAS, CUADRO COMPARATIVO, SOLICITUD,
TRANSPORTE EN FUNCIONAMIENTO, PROPIEDAD DEL SUFICIENCIA PRESUPUESTAL, AUTORIZACIÓN DE PAGO, CONTRATO DE SERVICIOS NÚMERO
1 SERV ENCAMISAR MOTOR PULIR CIGUEÑAL SERVICIO MUNICIPIO REGISTRADOS EN LA PLANTILLA VEHICULAR 36,424.00 MSPNO/DRM/IR/11/2023, SOLICITUD AL DEPARTAMENTO DE RECURSOS MATERIALES Y REPORTE
DE CABEZA CHECAR BANCADA ARMAR PISTONES FOTOGRÁFICO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ EL DOCUMENTO DE CONTROL DE MANTENIMIENTO
QUE EVIDENCIE Y JUSTIFIQUE LOS SERVICIOS A LOS EQUIPOS DE TRANSPORTE EN
RECTIFICAR BIELAS LAVADO QUIMICO JUEGO DE FUNCIONAMIENTO, PROPIEDAD DEL MUNICIPIO REGISTRADOS EN LA PLANTILLA VEHICULAR.

033872 06/11/2023 36,424.00 011023 06/11/2023 RECURSOS FISCALES - 754F57A5-CC5F-4247- RACING SPOT JUNTAS ANILLOS, METALES BIELA Y CENTRO JUEGO DE COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET, TRES 0.00 36,424.00
36,424.00 27/11/2023 AUTOMOTRIZ 36,424.00 COTIZACIONES LAS CUALES CARECEN DE FIRMAS, CUADRO COMPARATIVO, SOLICITUD,
SUFICIENCIA PRESUPUESTAL, AUTORIZACIÓN DE PAGO, CONTRATO DE SERVICIOS NÚMERO
RECURSOS FISCALES A9E3-7C2DB3D4A972 PISTONES BOMBA DE ACEIETE, KIT DE DISTRIBUSION, 1 53,000.00 MSPNO/DRM/IR/DIC/2023, SOLICITUD AL DEPARTAMENTO DE RECURSOS MATERIALES Y REPORTE
FOTOGRÁFICO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ EL DOCUMENTO DE CONTROL DE MANTENIMIENTO
SERV SERVICIO DE REPARACION ( DESMONTAR, QUE EVIDENCIE Y JUSTIFIQUE LOS SERVICIOS A LOS EQUIPOS DE TRANSPORTE EN
FUNCIONAMIENTO, PROPIEDAD DEL MUNICIPIO REGISTRADOS EN LA PLANTILLA VEHICULAR.
DESENSAMBLE, ENSAMBLE Y MONTAR MOTOR), 1 PZA KIT $240,824.00

DE CLUHT... AUTORIZÓ

PARTICIPACIONES (RAMO SERVICIO AUTOMOTRIZ 1 SERV CAMBIO DE ENFRIADOR DE ACEITE, 1 SERV
6542A24E-00DC-44D8- CAMBIO DE BOMBA DE AGUA, 1 SERV LIMPIEZA DE
039055 18/12/2023 53,000.00 012635 18/12/2023 53,000.00 28) - RECURSOS 29/12/2023 53,000.00 0.00 53,000.00
Y REFACCIONES ENFRIADOR DE MOTOR, 1 SERV CAMBIO DE SELLOS DE
FEDERALES B3A5-4F44DE155F36 TENSOR DE ORUGA…

PRIMERA LINEA

TOTAL $240,824.00 $240,824.00 $240,824.00 $0.00 $240,824.00

FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.

ELABORÓ REVISÓ

_________________________________ ________________________________ _______________________________
C. KARLA MARÍA BRYAN LÓPEZ C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
CUMPLIMIENTO

1/1