Page 94 - Santiago Pinotepa Nacional

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTIAGO PINOTEPA NACIONAL ANEXO DAM-FC-18-SOL
DISTRITO: JAMILTEPEC, OAXACA RESULTADO: AF-38

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/130/2024

CUENTA: 5138 SERVICIOS OFICIALES
SUBCUENTA: 51381 SERVICIOS OFICIALES
SUB-SUBCUENTA: 51381-3822 ACTOS DE ORDEN SOCIAL Y CULTURAL

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
IMPORTE DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR CONCEPTO SOLVENTADO NO SOLVENTADO

004003 10/02/2023 60,000.00 001283 10/02/2023 60,000.00 RECURSOS FISCALES - 28/02/2023 0597D429-3B75-4CFA-9D51- BANQUETES Y CATERING 1 SERV PAGO DE EVENTO RECREATIVO DE SEMANA SANTA DE FECHA 8 DE ABRIL DE 2023 - 60,000.00 0.00 60,000.00
RECURSOS FISCALES 01/03/2023 455A7DCAD8EC LUMIERE SA DE CV 371,200.00 AUTORIZACIÓN DE PAGO, SUFICIENCIA PRESUPUESTAL, CONTRATO DE PRESTACIÓN
DE SERVICIOS DE FECHA 01 DE FEBRERO 2023, TRES COTIZACIONES CON FECHA
503B54FD-9542-4EFF-92EE- BANQUETES Y CATERING PRESENTANCION DEL GRUPO LA APUESTA
946696D33901 LUMIERE SA DE CV 60,000.00 POSTERIOR A LA CONTRATACIÓN, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET POR
0.00 PAGO 1 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, UN IMPORTE DE $371,200.00, Y REPORTE FOTOGRÁFICO EL CUAL RESULTA
004007 14/02/2023 60,000.00 001284 14/02/2023 60,000.00 RECURSOS FISCALES - 0.00 PAGO 3 RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, INSUFICIENTE PARA SOLVENTAR LA OBSERVACIÓN, ADEMÁS, NO PRESENTÓ LA 0.00 60,000.00
007557 04/04/2023 200,000.00 RECURSOS FISCALES CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE; LA EVIDENCIA DEL EVENTO
007687 10/04/2023 200,000.00 002434 04/04/2023 04/04/2023 1878BA23-50FB-4109-99E7- BANQUETES Y CATERING REALIZADO CON EL SERVICIO CONTRATADO; ASIMISMO, NO PRESENTÓ, 200,000.00 0.00 200,000.00
51,200.00 RECURSOS FISCALES - 10/04/2023 EAC1A27C9BD1 LUMIERE SA DE CV COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET EN CANTIDAD DE JUSTIFICACIÓN A LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.
RECURSOS FISCALES $60,000.00 (SESENTA MIL PESOS 00/100 M.N.)
1878BA23-50FB-4109-99E7- BANQUETES Y CATERING 51,200.00
51,200.00 002469 10/04/2023 RECURSOS FISCALES - EAC1A27C9BD1 LUMIERE SA DE CV 0.00 PAGO 4 0.00 51,200.00
RECURSOS FISCALES

005704 24/03/2023 27,115.00 001862 24/03/2023 27,115.00 RECURSOS FISCALES - 31/03/2023 D75AEEEC-7A0E-4F06-9838- IMPORTADORA Y 104 PZA JUEGO DE DOCTOR, 120 PZA CAMION DINOSAURIO, 150 PZA JUEGO DE COCINA, COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET 0.00 27,115.00
RECURSOS FISCALES FFDF72ED0A7C COMERCIALIZADORA DEL 27,715.88 180 PZA JUEGO DE VEHICULOS, 180 PZA JUEGO DE GUITARRA, 240 PZA PINAO PERRO,
CON SU RESPECTIVA VALIDACIÓN, TRES COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO,
SUR FASI SA DE CV 240 PZA VEHICULO
AUTORIZACIÓN DE PAGO, SUFICIENCIA PRESUPUESTAL, CONTRATO DE COMPRA DE
27,115.00

MATERIAL, SOLICITUD Y REPORTE FOTOGRÁFICO EL CUAL RESULTA INSUFICIENTE

PARA SOLVENTAR LA OBSERVACIÓN, ADEMÁS, NO PRESENTÓ LA JUSTIFICACIÓN A LA

EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.

005709 24/03/2023 27,115.00 001864 24/03/2023 27,115.00 RECURSOS FISCALES - 31/03/2023 834DB00A-F503-4225-9E71- IMPORTADORA Y 240 PZA JUEGO DE BELLEZA, 240 PZA JUEGO DE COMIDA, 240 PZA JUEGO DE HELADOS, COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET 0.00 27,115.00
RECURSOS FISCALES F6BC0A9A3B75 COMERCIALIZADORA DEL 27,714.72 CON SU RESPECTIVA VALIDACIÓN, TRES COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO,
SUFICIENCIA PRESUPUESTAL, AUTORIZACIÓN DE PAGO, CONTRATO DE COMPRA DE
SUR FASI SA DE CV 240 PZA JUEGO DE COCINA, 240 PZA JUEGO DE COMIDA 27,115.00
MATERIAL, SOLICITUD Y REPORTE FOTOGRÁFICO EL CUAL RESULTA INSUFICIENTE
005719 24/03/2023 27,115.00 001868 24/03/2023 27,115.00 RECURSOS FISCALES - 31/03/2023 C30F9D44-9C82-4E5C-BD7B- IMPORTADORA Y NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, PARA SOLVENTAR LA OBSERVACIÓN, ADEMÁS, NO PRESENTÓ LA JUSTIFICACIÓN A LA 0.00 27,115.00
RECURSOS FISCALES E775668BA96C COMERCIALIZADORA DEL RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.
CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE; ASÍ COMO, LA EVIDENCIA
SUR FASI SA DE CV DEL EVENTO REALIZADO CON LOS ARTICULOS ADQUIRIDOS. COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET,
TRES COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO, SUFICIENCIA PRESUPUESTAL,
240 PZA JUEGO DE COCINA, 240 PZA JUEGO DE GUITARRA, 240 PZA JUEGO DE SOLICITUD DE PAGO, CONTRATO DE COMPRA DE MATERIAL EL CUAL CARECE DE
27,714.72 27,115.00
FIRMAS, SOLICITUD, REPORTE FOTOGRÁFICO EL CUAL RESULTA INSUFICIENTE PARA
GUITARRA, 240 PZA JUEGO DE GUITARRA, 240 PZA JUEGO DE COCINA SOLVENTAR LA OBSERVACIÓN, ADEMÁS, NO PRESENTÓ LA JUSTIFICACIÓN A LA
EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.

005725 24/03/2023 27,115.00 001871 24/03/2023 27,115.00 RECURSOS FISCALES - 31/03/2023 c1106a2d-f118-4f14-a9b6- IMPORTADORA Y 240 PZA JUEGO DE PISTOLAS CON ACCESORIOS, 240 PZA JUEGO DE VEHICULOS, 240 COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET 0.00 27,115.00
RECURSOS FISCALES b91be795f023 COMERCIALIZADORA DEL 27,806.36 PZA JUEGO DE HERRAMIENTAS, 270 PZA JUEGO DE MUÑECA CON ACCESORIOS, 280 PZA CON SU RESPECTIVA VALIDACIÓN, TRES COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO,
27,115.00 AUTORIZACIÓN DE PAGO, SUFICIENCIA PRESUPUESTAL, CONTRATO DE COMPRA DE
SUR FASI SA DE CV JUEGO DE VEHICULOS MATERIAL, SOLICITUD Y REPORTE FOTOGRÁFICO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA
JUSTIFICACIÓN A LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.

008633 20/04/2023 232,000.00 002782 20/04/2023 PARTICIPACIONES (RAMO 28/04/2023 B8084BFB-4D17-4550-8201- DISTRIBUIDORA COMERCIAL 250 PZA VASIJA DE PLASTICO, 200 PZA BUDINERA NO. 24 A.T. CINSA, 200 PZA COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET, 0.00 232,000.00
232,000.00 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO,
56C41B175C66 KALAHARI TRES COTIZACIONES LAS CUALES CARECEN DE FIRMAS, CUADRO COMPARATIVO,
28) - RECURSOS FEDERALES VAPORERA NO. 22 ALTA**DECORADA** MAYTESA, 250 PZA L. AQUA BUDINERA RECTA
RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, SOLICITUD, SUFICIENCIA PRESUPUESTAL, AUTORIZACIÓN DE PAGO, CONTRATO DE
232,000.00
232,000.00 NO. 26 *TRES*, 250 PZA BUDINERA NO. 22 A.T. CINSA, 250 PZA CUBETA LECHERO
CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE; ASÍ COMO, LA EVIDENCIA ADQUISICIÓN, SOLICITUD Y REPORTE FOTOGRÁFICO EL CUAL RESULTA INSUFICIENTE

PLASTICO 6 LITROS, 250 PZA CUBETAS DE PLASTICO NO. 12, 262 PZA JARRA DE PLASTICO PARA SOLVENTAR LA OBSERVACIÓN, ADEMÁS, NO PRESENTÓ LA JUSTIFICACIÓN A LA
DEL EVENTO REALIZADO CON LOS ARTICULOS ADQUIRIDOS.
EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.
PARA AGUA 3.2 LTS.

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