Page 6 - 002 Consejo Estatal para la Prevención y Control del Sida

INFORME INDIVIDUAL AVANCE DE LA CUENTA PÚBLICA CUARTO TRIMESTRE 2022 ajustaron a la legalidad, y si no han causado daños o perjuicios, o ambos, en contra de la Hacienda
Pública estatal; y,

d) Comprobar si el ejercicio de la Ley de Ingresos y el Presupuesto de Egresos se ha ajustado a los criterios
señalados en los mismos; en particular, verificar si las cantidades correspondientes a los ingresos y a
los egresos, se ajustaron o corresponden a los conceptos y a las partidas respectivas; si los programas
y su ejecución se ajustaron a los términos y montos aprobados en el presupuesto de Egresos; y si los
recursos provenientes de financiamientos y otras obligaciones se obtuvieron en los términos autorizados
y se aplicaron con la periodicidad y forma establecidas por las leyes y demás disposiciones aplicables,
y si se cumplieron los compromisos adquiridos en los actos respectivos.

ALCANCE

UNIVERSO: $1,956,087.12 (Un millón novecientos cincuenta y seis mil ochenta y siete pesos 12/100 M.N.)

MUESTRA: $0.00
Otras instancias fiscalizadoras $1,956,087.12 (Un millón novecientos cincuenta y seis mil ochenta y
ASFE: siete pesos 12/100 M.N.)
$1,280,364.50 (Un millón doscientos ochenta mil trescientos sesenta
Monto de la muestra: y cuatro pesos 50/1000 M.N.

Porcentaje de alcance 65.46%

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA APLICADOS
1. Se verificó que la Entidad Fiscalizable realizó registros contables y presupuestales de los recursos

ministrados por la Secretaría de Finanzas, que se encuentren debidamente actualizados y soportados
con la documentación original comprobatoria y justificativa.
2. Se verificó que las conciliaciones bancarias de cada una de las cuentas bancarias que manejó la Entidad
Fiscalizable se encuentran actualizadas.
3. Se verificó que las asignaciones de los recursos otorgados por concepto de gastos a comprobar,
anticipos de obra pública, o anticipos de adquisiciones de bines o servicios, se hayan realizado en apego
a la normatividad aplicable y/o con lo estipulado en los contratos correspondientes.
4. Se comprobó que los bienes muebles e inmuebles adquiridos con los recursos del fondo o programa de
que se trate fueron registrados en el inventario de bienes de la Entidad Fiscalizable, cuenten con los
resguardos correspondientes.
5. Se verificó que la Entidad Fiscalizable recibió de la Secretaría de Finanzas los recursos asignados del
fondo o programa que se trate, de acuerdo a las solicitudes efectuadas mediante Cuentas por Liquidar
Certificadas en los tiempos establecidos con la normatividad aplicable.
6. Se verifico que la Entidad Fiscalizable contó con una cuenta bancaria específica para el fondo o programa
de que se trate, en la que se manejaron exclusivamente esos recursos y sus rendimientos financieros y
en la que no debieron incorporar remanentes de otros ejercicios ni aportaciones realizadas de otra
naturaleza.

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