Page 43 - Santa María Chachoapam

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

ENTIDAD FISCALIZADA: MUNICIPIO DE SANTA MARÍA CHACHOAPAM ANEXO DAM-SEM-02-SEG-02
DISTRITO: NOCHIXTLÁN, OAXACA RESULTADO: AF-02

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2020
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE AGOSTO DE 2020

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28 PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO III, FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FISM-DF.)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/SFCPM/SEM/008/2022

CUENTA:
SUBCUENTA:
SUB-SUBCUENTA: 11341-02-25-60000007 CONSTRUCCION DE BORDO PARA CAPTACION DE AGUA PLUVIA EN EL PARAJE BALSA AZUL (2020)
SUB-SUBCUENTA: 11341-02-25-60000007 CONSTRUCCIÓN, DE POZO PROFUNDO PARA AGUA POTABLE EN LA LOCALIDAD DE SAN ANTONIO PERALES

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAPÓLIZA DE DIARIOPÓLIZAS DE DIARIO Y/O EGRESOBANCOCOMPROBANTEDEDUCCIONESATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMIARES

41 INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O CONCEPTO IMPORTE DEL IMPORTE DE LA AMORTIZACIÓN 3% IMPORTE NETO IMPORTE OBSERVACIONES
BANCARIA Y NÚM. TRANSFERENCIA ANTICIPO ESTIMACIÓN DEL ANTICIPO REMUNERACIÓN OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA FOLIO FISCAL PROVEEDOR 5 AL MILLAR DOCUMENTACIÓ PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
DE CUENTA BANCARIA AL PERSONAL

11341-02-25-60000007 CONSTRUCCIÓN, DE POZO PROFUNDO PARA AGUA POTABLE EN LA LOCALIDAD DE SAN ANTONIO PERALES

DIARIO 31/12/2020 327,714.19 07/12/2020 BBVA BANCOMER, PAGO A CUENTA DE 327,714.19 07/12/2020 4B459891-45FC- COMERCIALIZADORA RECIBÍ DE LA TESORERÍA DEL H. AYTTO DE SANTA MARÍA CHACHOAPAM, CON CARGO 327,714.20 0.00 0.00 0.00 0.00 327,714.20 *NO CANCELÓ LA DOCUMENTACIÓN *NO CANCELÓ LA DOCUMENTACIÓN
001100 S.A., NÚM. CTA: TERCERO RFC: 4475-9C7A- IMPULSORA Y A LOS RECURSOS DEL RAMO 33, FONDO III FONDO DE APORTACIONES PARA LA COMPROBATORIA CON LA LEYENDA *NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN. COMPROBATORIA CON LA LEYENDA "OPERADO".
0114719646 INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL (FISMDF); PARA EL EJERCICIO 2020, LA "OPERADO".
CIP051229CD4 REF. 83FFECA8A7B6 PRODUCTORA DE CANTIDAD DE $327.714.20 (TRESCIENTOS VEINTISIETE MIL SETECIENTOS CATORCE
001471420 OAXACA S.A. DE C.V PESOS 20/100 M.N.), I.V.A. INCLUIDO POR CONCEPTO DE PAGO DEL 30%, DE ANTICIPO,
RELATIVO A LA EJECUCIÓN DE LA OBRA: CONSTRUCCIÓN, DE POZO PROFUNDO PARA
AGUA POTABLE EN LA LOCALIDAD DE SAN ANTONIO PERALES, UBICADA EN LA
LOCALIDAD DE SAN ANTONIO PERALES, MUNICIPIO DE SANTA MARÍA CHACHOAPAM,
SEGÚN CONTRATO DE OBRA PÚBLICA A PRECIOS UNITARIOS Y TIEMPO DETERMINADO
No. COP/MSMC/FISMDF/013/INV-02/2020 DE FECHA 04 DE DICIEMBRE DE 2020, CON
UN MONTO TOTAL DE CONTRATO DE $1,092,380.65 (UN MILLÓN NOVENTA Y DOS MIL
TRESCIENTOS OCHENTA PESOS 65/100) I.V.A. INCLUIDO Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE
RECURSOS No. OAR/FILL/404/013/2020, DE FECHA 10 DE NOVIEMBRE DE 2020.

DIARIO 537,683.91 23/12/2020 BBVA BANCOMER, PAGO A CUENTA DE 537,683.91 23/12/2020 67F7C01B-1060- COMERCIALIZADORA RECIBÍ DE LA TESORERIA DEL H. AYTTO DE SANTA MARÍA CHACHOAPAM, CON CARGO 0.00 775,233.81 232,570.14 3,341.53 1,638.23 537,683.91 *NO CANCELÓ LA DOCUMENTACIÓN 4,979.76 *NO CANCELÓ LA DOCUMENTACIÓN
003260 S.A., NÚM. CTA: TERCERO RFC: 4F82-8F20- IMPULSORA Y A LOS RECURSOS DEL RAMO 33, FONDO III FONDO DE APORTACIONES PARA LA CON LA LEYENDA COMPROBATORIA CON LA LEYENDA "OPERADO".
0114719646 INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL (FISMDF): LA CANTIDAD DE $775,233.81 COMPROBATORIA 1,367.01
31/12/2020 CIP051229CD4 REF. EBEFFE6F3F1A PRODUCTORA DE (SETECIENTOS SETENTA Y CINCO MIL DOSCIENTOS TREINTA Y TRES PESOS 81/100 4,979.76 $6,346.77 *NO CANCELÓ LA DOCUMENTACIÓN
0085669021 OAXACA S.A. DE C.V M.N.) I.V.A. INCLUIDO; POR CONCEPTO DE PAGO DE LA ESTIMACIÓN NO. 01 (UNO), CON $11,795.80 COMPROBATORIA CON LA LEYENDA "OPERADO".
UN PERIODO DE EJECUCIÓN DEL: 05 DE DICIEMBRE AL 21 DE DICIEMBRE DE 2020, "OPERADO". *SE DETECTÓ QUE NO REGISTRÓ
CORRESPONDIENTE A LA EJECUCIÓN DE LA OBRA DENOMINADA: CONSTRUCCIÓN DE CONTABLEMENTE LAS RETENCIONES DEL 5 AL
POZO PROFUNDO PARA AGUA POTABLE EN LA LOCALIDAD DE SAN ANTONIO PERALES., MILLAR Y 3% REMUNERACIÓN AL PERSONAL
DEL MUNICIPIO DE SANTA MARÍA CHACHOAPAM, OAXACA, SEGÚN CONTRATO DE OBRA *NO OBSTANTE PRESENTA LAS PÓLIZAS DE
PÚBLICA A PRECIOS UNITARIOS Y TIEMPO DETERMINADO No. EGRESOS NÚMERO 000027 Y 000028 AMBAS DE
COP/MSMC/FISMDF/013/INV-02/2020, DE FECHA 04 DE DICIEMBRE DE 2020, CON UN FECHA 31/ENERO/2021, DE LOS CUALES NO SE
MONTO TOTAL DE CONTRATO DE $1,092,380.65 (UN MILLÓN NOVENTA Y DOS MIL ENCUENTRAN SOPORTADOS CON LOS
TRESCIENTOS OCHENTA PESOS 65/100 M.N.) I.V.A. INCLUIDO Y OFICIO DE APROBACIÓN COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
DE OBRA No. OAR/FILI/404/013/2020 DE FECHA 10 DE NOVIEMBRE DE 2020. INTERNET.

*NO CANCELÓ LA *PÓLIZA DE EGRESO NÚMERO 000027. $0.00
COMPROBATORIA CON *FORMATO DE PAGO DE RETENCIONES DEL $2,592.69
"OPERADO". 5 AL MILLAR
*PÓIZA DIARIO NÚMERO 0000228.
DOCUMENTACIÓN *FORMATO DE PAGO DE IMPUESTO SOBRE
LA LEYENDA EROGACIONES POR REMUNERACIONES AL
TRABAJO PERSONAL, RETENIDO

CHEQUE PAGADO NO. RECIBÍ DE LA TESORERÍA DEL H. AYTTO DE SANTA MARÍA CHACHOAPAM, CON CARGO *SE DETECTÓ QUE NO REGISTRÓ
A LOS RECURSOS DEL RAMO 33, FONDO III FONDO DE APORTACIONES PARA LA CONTABLEMENTE LAS RETENCIONES DEL 5 AL
BBVA BANCOMER, RFC CUENTA DE OCE19454-16BD- COMERCIALIZADORA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL (FISMDE); PARA EL EJERCICIO 2020, LA MILLAR Y 3% REMUNERACIÓN AL PERSONAL,
4E61-B34B- IMPULSORA Y CANTIDAD DE $317,146.84 (TRESCIENTOS DIECISIETE MIL CIENTO CUARENTA Y SEIS NO EFECTUÓ EL ENTERO DE LAS RETENCIONES
EGRESO 31/12/2020 220,635.78 30/12/2020 S.A., NÚM. CTA: DEPOSITO 220,635.78 29/12/2020 PESOS 84/100 M.N, I.V.A. INCLUIDO; POR CONCEPTO DE PAGO DE LA ESTIMACIÓN NO. 0.00 317,146.84 95,144.05 1,367.01 0.00 220,635.78 MISMO QUE NO SE ENCUENTRAN SOPORTADOS
001097 D7B1AF374DD5 PRODUCTORA DE 02 (DOS FINIQUITOS), CON UN PERIODO DE EJECUCIÓN DEL: 22 AL 31 DE DICIEMBRE DE CON LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y
OAXACA S.A. DE C.V 2020, CORRESPONDIENTE A LA EJECUCIÓN DE LA OBRA: CONSTRUCCIÓN DE POZO 1,367.01
0114719646 CIP051229CD4 REF. PROFUNDO PARA AGUA POTABLE EN LA LOCALIDAD DE SAN ANTONIO PERALES., DEL JUSTIFICATIVA EN DONDE ACREDITE QUE SE
MUNICIPIO DE SANTA MARÍA CHACHOAPAM, OAXACA, SEGÚN CONTRATO DE OBRA HAYAN ENTERADO ANTE LA INSTANCIA
001661016 PÚBLICA A PRECIOS UNITARIOS No. COP/MSMC/FISMDF/013/INV-02/2020, DE FECHA CORRESPONDIENTES.
04 DE DICIEMBRE DE 2020, CON UN MONTO TOTAL DE CONTRATO DE $ 1,092,380.65
(UN MILLÓN NOVENTA Y DOS MIL TRESCIENTOS OCHENTA PESOS 65/100 M.N.) I.V.A. *NO OBSTANTE PRESENTA LAS PÓLIZAS DE
INCLUIDO Y OFICIO DE APROBACIÓN DE OBRA No. OAR/FILI/404/013/2020 DE FECHA 10 EGRESOS NÚMERO 000027 Y 000028 AMBAS
DE NOVIEMBRE DE 2020. DE FECHA 31/ENERO/2021, DE LOS CUALES NO
SE ENCUENTRAN SOPORTADOS CON LOS
TOTAL $0.00 $1,086,033.88 $1,086,033.88 $327,714.20 $1,092,380.65 $327,714.19 $4,708.54 $1,638.23 $1,086,033.89 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
INTERNET.
IMPORTE OBSERVADO
$6,346.77
$14,388.49

FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR EL ENTE FISCALIZADO, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2020.

ELABORÓ ELABORÓ SUPERVISÓ REVISÓ Y AUTORIZÓ

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C. LETICIA BARRADAS REYES C. PRISMA AREMI VEGA GUTIÉRREZ C. LUCERO NACY MIRANDA GUTIÉRREZ C. JOSÉ MIGUEL MÁRQUEZ SÁNCHEZ
AUDITOR AUDITOR
JEFA DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
FINANCIERA Y DE CUMPLIMEINTO "A"

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 2/2

INFORME ESPECÍFICO CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022