Page 6 - 003 Secretaría Ejecutiva del Sistema Estatal de Combate a la Corrupción

INFORME INDIVIDUAL AVANCE DE LA CUENTA PÚBLICA CUARTO TRIMESTRE 2022 d) Comprobar si el ejercicio de la Ley de Ingresos y el Presupuesto de Egresos se ha ajustado a los criterios
señalados en los mismos; en particular, verificar si las cantidades correspondientes a los ingresos y a
los egresos, se ajustaron o corresponden a los conceptos y a las partidas respectivas; si los programas
y su ejecución se ajustaron a los términos y montos aprobados en el presupuesto de Egresos; y si los
recursos provenientes de financiamientos y otras obligaciones se obtuvieron en los términos autorizados
y se aplicaron con la periodicidad y forma establecidas por las leyes y demás disposiciones aplicables,
y si se cumplieron los compromisos adquiridos en los actos respectivos.

ALCANCE
UNIVERSO: $4,546,672.89 (Cuatro millones quinientos cuarenta y seis mil seiscientos setenta y dos pesos
89/100 M.N.).

MUESTRA:

ASFE: $4,546,672.89 (Cuatro millones quinientos cuarenta y seis mil
Monto de la muestra: seiscientos setenta y dos pesos 89/100 M.N.)
$3,276,518.78 (Tres millones doscientos setenta y seis mil quinientos
dieciocho pesos 78/100 M.N.)

PORCENTAJE DEL ALCANCE: 72.06%

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA APLICADOS
1. Se verificó que los registros presupuestales y contables de los ingresos, contaran con la documentación

original comprobatoria y justificativa
2. Se constató que los recursos se hubieran depositado en cuentas bancarias productivas específicas.
3. Se verificó que las partidas presupuestarias estuvieran consideras en el Presupuesto de Egresos

Aprobado.
4. Se constató que la inversión estuviera autorizada en el Presupuesto y/o el oficio de autorización.
5. Se constató que la Entidad Fiscalizable no hubiera realizado traspasos de recursos entre las cuentas

bancarias que manejaron.
6. Se verificó que los registros presupuestales y contables de los egresos, contaran con la documentación

original comprobatoria y justificativa.
7. Se verificó que los registros presupuestales y contables de los gastos de capital, contaran con la

documentación original comprobatoria y justificativa.
8. Se comprobó que los proveedores contratados se encuentren inscritos en el Padrón de Proveedores de

la Administración pública Estatal.
9. Se verificó que los expedientes de las adquisiciones se encuentren integrados conforme a la

normatividad aplicable.
10. Se constató que la contratación de las adquisiciones se haya realizado de acuerdo con la normatividad

aplicable.
11. Se verificó que la Entidad Fiscalizable cuente con el Programa Anual de Adquisiciones, Arrendamientos

y Servicios debidamente autorizado.

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