Page 7 - 003 Secretaría Ejecutiva del Sistema Estatal de Combate a la Corrupción

12. Se comprobó que previo a la ejecución de la adquisición o el servicio se haya contado con la INFORME INDIVIDUAL AVANCE DE LA CUENTA PÚBLICA CUARTO TRIMESTRE 2022
investigación de mercado. Asimismo, que los recursos económicos destinados para el desarrollo de
proyectos y ejecución de la acción hayan sido debidamente aprobados y autorizados por las instancias
correspondientes.

13. Se verificó que las adquisiciones o servicios hayan sido amparadas en un contrato debidamente
formalizado, que cumplieran con los requisitos establecidos en las leyes aplicables y que la persona
física o moral garantizara los anticipos recibidos y el cumplimiento de las condiciones pactadas; en caso
de modificaciones, que estas se encontraran debidamente justificadas y formalizadas mediante los
convenios respectivos, que los conceptos extraordinarios y volúmenes excedentes estuvieran
debidamente justificados y autorizados, así mismo, la aplicación de penas convencionales y sanciones
por incumplimiento, constatando que las cantidades pagadas correspondieran a los bienes o servicios
otorgados y que los mismos estuvieran soportados con sus respectivos Comprobantes Fiscales
Digitales por Internet CFDI.

14. Se constató que la adquisición o el servicio, estuviera amparada con la garantía de vicios ocultos y acta
de entrega recepción, o en su caso, acta de terminación anticipada del contrato o acta de recisión
administrativa del contrato y para el caso de las adquisiciones el resguardo de los bienes.

15. Se corroboró que las remuneraciones se apeguen al tabulador de sueldos y salarios.
16. Se verificó que las categorías, puestos y número de plazas se encuentren en la plantilla autorizada.
17. Se verificó que el personal contratado contara con su expediente personal de acuerdo con la

normatividad aplicable
18. Se verificó el tabulador de viáticos autorizado.
19. Se comprobó mediante la aplicación de un Cuestionario de Control Interno (CCI), que la Entidad

Fiscalizable hubiera impulsado la prevención y administración de posibles eventos que obstaculicen el
logro de sus objetivos institucionales.
20. Se verificó que la Entidad Fiscalizable cuente con documentos normativos básicos, que regulen el
ejercicio de sus funciones.
21. Se constató a través de la Plataforma Nacional de Transparencia y de la Página Oficial de Internet de la
Entidad Fiscalizable, la publicación de la información establecida en la Ley General de Transparencia y
Acceso a la información Pública, y en la Ley de Transparencia, Acceso a la Información Pública y Buen
Gobierno del Estado de Oaxaca, con base en la tabla de aplicabilidad integral.
22. Se constató que la Entidad Fiscalizable haya publicado en su respectivo medio oficial de difusión o a
través de su página de internet, la información financiera señalada en la Ley General de Contabilidad
Gubernamental.
23. Se constató a través de la página de internet de la Entidad Fiscalizable, que haya publicado la
información financiera referente a la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y los
Municipios.

RESULTADOS DE AUDITORÍA
AUDITORÍA FINANCIERA
RESULTADO: AF-01 SIN OBSERVACIÓN
De la revisión y análisis a la información y documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, relativa a las
partidas que formaron parte de la muestra de auditoría, se verificó que se aperturaron cuentas bancarias
específicas y productivas, mediante las cuales recibió de la Secretaría de Finanzas del Gobierno del Estado, los

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