Page 168 - 022 H Ciudad de Huajuapan de León

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAAUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
166 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE HUAJUAPAN DE LEÓN ANEXO DAM-FC-04-SEG-04
DISTRITO: HUAJUAPAN, OAXACA RESULTADO: AF-09

CUENTA PÚBLICA 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF.)
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/022/2023

CUENTA: 5121 MATERIALES DE ADMINISTRACION, EMISION DE DOCUMENTOS Y ARTICULOS OFICIALES
SUBCUENTA: 51211 MATERIALES DE ADMINISTRACION, EMISION DE DOCUMENTOS Y ARTICULOS OFICIALES
SUB-SUBCUENTA: 51211-2111 MATERIAL PARA OFICINA

LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS, NO SE ENCUENTRAN RESPALDADOS CON LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET AL PROCESO DE CONTRATACIÓN, EN DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASÍ COMO EVIDENCIA DE USO Y DESTINO DEL PRODUCTO

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE

NÚMERO FECHA IMPORTE IMPORTE FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN BANCARIA No. DE CHEQUE O IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO OBSERVACIONES IMPORTE DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
FINANCIAMIENTO Y NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA OBSERVADO
NÚMERO FECHA
BANCARIA

278.93 $278.93 OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 02 DE JULIO 00.00 $278.93
4,791.86 00.00
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN $4,791.86 DE 2023 DE ENTRADAS Y SALIDAS DE 00.00 $4,791.86 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
468.20 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL 00.00
011214 31/07/2022 287.99 004261 31/07/2022 RECURSOS FISCALES - GASTO. $468.20 ALMACEN, CONCENTRADO DE ENTREGAS 00.00 $468.20 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
757.79 004274 31/07/2022 RECURSOS FISCALES 00.00
557.28 004299 31/07/2022 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN $287.99 POR LINEA DEL PERIODO 01/06/2023 AL 00.00 $287.99 GASTO.
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL 00.00
29.00 GASTO. $757.79 30/06/2023 00.00 $757.79
00.00
903.01 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN $557.28 OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 02 DE JULIO 00.00 $557.28
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL DE 2023 DE ENTRADAS Y SALIDAS DE 00.00
2,958.86 GASTO. 00.00 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
60.08 $29.00 00.00 $29.00
RECURSOS FISCALES - NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN ALMACEN, CONCENTRADO DE ENTREGAS 00.00
011237 31/07/2022 1,279.77 RECURSOS FISCALES COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
89.49 GASTO. $903.01 POR LINEA DEL PERIODO 01/06/2023 AL 00.00
$903.01 GASTO.
1,606.96 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN $2,958.86 30/06/2023 00.00
2,795.18 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL 00.00 $2,958.86
GASTO. $60.08 OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 02 DE JULIO 00.00
00.00 $60.08
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN $1,279.77 DE 2023 DE ENTRADAS Y SALIDAS DE 00.00
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL 00.00 $1,279.77 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
GASTO. $89.49 ALMACEN, CONCENTRADO DE ENTREGAS 00.00
011296 31/07/2022 RECURSOS FISCALES - 00.00 $89.49 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
RECURSOS FISCALES NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN $1,606.96 POR LINEA DEL PERIODO 01/06/2023 AL 00.00
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL 00.00 $1,606.96 GASTO.
RECURSOS FISCALES - GASTO. $2,795.18 30/06/2023 00.00
RECURSOS FISCALES OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 02 DE JULIO $2,795.18
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN 00.00
19,900.63 RECURSOS FISCALES - COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL $19,900.63 DE 2023 DE ENTRADAS Y SALIDAS DE $19,900.63 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
4,733.97 RECURSOS FISCALES GASTO. 00.00
011325 31/07/2022 004309 31/07/2022 ALMACEN, CONCENTRADO DE ENTREGAS 00.00 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
RECURSOS FISCALES - NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN 00.00
RECURSOS FISCALES COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL $4,733.97 POR LINEA DEL PERIODO 01/06/2023 AL 00.00 $4,733.97 GASTO.
GASTO. 30/06/2023 00.00
6,364.01 RECURSOS FISCALES - OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 02 DE JULIO 00.00 $6,364.01 PRESENTA DOCUMENTACIÓN
666.02 004315 RECURSOS FISCALES NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN 00.00 NO
503.51 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL $6,364.01 00.00
011359 31/07/2022 31/07/2022 GASTO. DE 2023 DE ENTRADAS Y SALIDAS DE $666.02 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
00.00
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN $666.02 ALMACEN, CONCENTRADO DE ENTREGAS GASTO.
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL 00.00 $503.51
GASTO. POR LINEA DEL PERIODO 01/06/2023 AL 00.00
3,650.19 $503.51 00.00 $3,650.19
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN NO
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL 30/06/2023 00.00 PRESENTA DOCUMENTACIÓN
GASTO. OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 06 DE
013021 31/08/2022 1,562.00 004972 31/08/2022 $3,650.19 00.00 $1,562.00 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN AGOSTO DE 2023 DE ENTRADAS Y SALIDAS
2,692.00 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL 00.00 GASTO.
GASTO. $1,562.00 DE ALMACEN, CONCENTRADO DE $2,692.00
00.00
812.46 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN ENTREGAS POR LINEA DEL PERIODO 00.00 $812.46
1,740.43 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL $2,692.00 00.00
GASTO. NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
584.41 01/07/2023 AL 31/07/2023 $1,740.43
367.39 $812.46 OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 06 DE
013055 31/08/2022 004983 31/08/2022 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
AGOSTO DE 2023 DE ENTRADAS Y SALIDAS
$1,740.43 $584.41
GASTO.
DE ALMACEN, CONCENTRADO DE
$584.41 $367.39

2,298.99 ENTREGAS POR LINEA DEL PERIODO $2,298.99
$367.39 01/07/2023 AL 31/07/2023 NO
PRESENTA DOCUMENTACIÓN
$2,298.99 OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 06 DE
013077 31/08/2022 638.34 004989 31/08/2022 RECURSOS FISCALES - AGOSTO DE 2023 DE ENTRADAS Y SALIDAS $638.34 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
RECURSOS FISCALES
$638.34 DE ALMACEN, CONCENTRADO DE
3,308.46 GASTO.
ENTREGAS POR LINEA DEL PERIODO $3,308.46
749.46 $3,308.46 01/07/2023 AL 31/07/2023
966.94 $749.46
4,556.35 $749.46
2,144.99 OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 06 DE $966.94 PRESENTA DOCUMENTACIÓN
949.99 NO
1,153.47 $966.94
013106 31/08/2022 004997 31/08/2022 RECURSOS FISCALES - AGOSTO DE 2023 DE ENTRADAS Y SALIDAS $4,556.35 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
RECURSOS FISCALES
$4,556.35 $2,144.99
RECURSOS FISCALES - DE ALMACEN, CONCENTRADO DE
RECURSOS FISCALES $949.99 GASTO.
$2,144.99
RECURSOS FISCALES - ENTREGAS POR LINEA DEL PERIODO $1,153.47
RECURSOS FISCALES
12,310.54 $949.99 $12,310.54 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
3,706.40 01/07/2023 AL 31/07/2023
013127 31/08/2022 005003 31/08/2022 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
$1,153.47
OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 06 DE $3,706.40 GASTO.

4,725.47 $12,310.54 AGOSTO DE 2023 DE ENTRADAS Y SALIDAS $4,725.47
NO
DE ALMACEN, CONCENTRADO DE PRESENTA DOCUMENTACIÓN

013156 31/08/2022 1,318.46 005012 31/08/2022 $3,706.40 ENTREGAS POR LINEA DEL PERIODO $1,318.46 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
01/07/2023 AL 31/07/2023
2,071.96 OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 06 DE GASTO.
$2,071.96
$4,725.47
015065 30/09/2022 4,215.04 005705 30/09/2022 RECURSOS FISCALES - AGOSTO DE 2023 DE ENTRADAS Y SALIDAS NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
RECURSOS FISCALES $4,215.04 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
$1,318.46 DE ALMACEN, CONCENTRADO DE
GASTO.
ENTREGAS POR LINEA DEL PERIODO
14,268.82 $2,071.96 $14,268.82 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
22,331.63
015078 30/09/2022 005716 30/09/2022 RECURSOS FISCALES - 01/07/2023 AL 31/07/2023 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
RECURSOS FISCALES
OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 07 DE $22,331.63 GASTO.
RECURSOS FISCALES -
2,970.04 RECURSOS FISCALES SEPTIEMBRE DE 2023 DE ENTRADAS Y $2,970.04 PRESENTA DOCUMENTACIÓN
459.40 005719 NO
574.49 $4,215.04 SALIDAS DE ALMACEN, CONCENTRADO DE
015100 30/09/2022 30/09/2022 $459.40 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
ENTREGAS POR LINEA DEL PERIODO
GASTO.
01/08/2023 AL 31/08/2023 $574.49
OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 07 DE

$14,268.82 SEPTIEMBRE DE 2023 DE ENTRADAS Y

SALIDAS DE ALMACEN, CONCENTRADO DE

$22,331.63 ENTREGAS POR LINEA DEL PERIODO

O01F/I0C8IO/20S2IN3 ANLU3M1/E0R8O/20D2E3 FECHA 07 DE
$2,970.04

SEPTIEMBRE DE 2023 DE ENTRADAS Y

$459.40 SALIDAS DE ALMACEN, CONCENTRADO DE

ENTREGAS POR LINEA DEL PERIODO
$574.49

01/08/2023 AL 31/08/2023

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 6/11