Page 169 - 022 H Ciudad de Huajuapan de León

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE HUAJUAPAN DE LEÓN ANEXO DAM-FC-04-SEG-04
DISTRITO: HUAJUAPAN, OAXACA RESULTADO: AF-09

CUENTA PÚBLICA 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF.)
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/022/2023

CUENTA: 5121 MATERIALES DE ADMINISTRACION, EMISION DE DOCUMENTOS Y ARTICULOS OFICIALES
SUBCUENTA: 51211 MATERIALES DE ADMINISTRACION, EMISION DE DOCUMENTOS Y ARTICULOS OFICIALES
SUB-SUBCUENTA: 51211-2111 MATERIAL PARA OFICINA

LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS, NO SE ENCUENTRAN RESPALDADOS CON LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET AL PROCESO DE CONTRATACIÓN, EN DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASÍ COMO EVIDENCIA DE USO Y DESTINO DEL PRODUCTO

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAPÓLIZA DE DIARIOPÓLIZA DE EGRESOBANCOCOMPROBANTE

167NÚMEROFECHA IMPORTE IMPORTE FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN BANCARIA No. DE CHEQUE O IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO OBSERVACIONES IMPORTE DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
FINANCIAMIENTO Y NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA OBSERVADO
NÚMERO FECHA
BANCARIA

2,580.94 $2,580.94 OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 07 DE 00.00 $2,580.94
6,000.00 SEPTIEMBRE DE 2023 DE ENTRADAS Y 00.00
1,503.20 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN 00.00 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
1,175.50 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL $6,000.00 00.00 $6,000.00
RECURSOS FISCALES - GASTO. SALIDAS DE ALMACEN, CONCENTRADO DE
015120 30/09/2022 005721 30/09/2022 RECURSOS FISCALES 00.00 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN $1,503.20
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL ENTREGAS POR LINEA DEL PERIODO 00.00 $1,503.20
GASTO. 00.00 GASTO.
$1,175.50 01/08/2023 AL 31/08/2023 00.00
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 07 DE 00.00 $1,175.50
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL 00.00
015146 30/09/2022 3,987.68 005726 30/09/2022 RECURSOS FISCALES - GASTO. SEPTIEMBRE DE 2023 DE ENTRADAS Y 00.00 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
RECURSOS FISCALES 00.00 $3,987.68 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN $3,987.68 SALIDAS DE ALMACEN, CONCENTRADO DE 00.00
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL 00.00 GASTO.
GASTO. ENTREGAS POR LINEA DEL PERIODO 00.00
664.59 $664.59
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN 01/08/2023 AL 31/08/2023 00.00 NO
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 07 DE PRESENTA DOCUMENTACIÓN
GASTO. $664.59 00.00
015150 30/09/2022 139.92 005727 30/09/2022 RECURSOS FISCALES - SEPTIEMBRE DE 2023 DE ENTRADAS Y 00.00 $139.92 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
RECURSOS FISCALES NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN 00.00
5,539.86 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL $139.92 SALIDAS DE ALMACEN, CONCENTRADO DE 00.00 GASTO.
RECURSOS FISCALES - GASTO. $5,539.86
3,023.20 RECURSOS FISCALES ENTREGAS POR LINEA DEL PERIODO
1,076.37 $5,539.86 $3,023.20
RECURSOS FISCALES -
668.54 RECURSOS FISCALES 01/08/2023 AL 31/08/2023 $1,076.37 PRESENTA DOCUMENTACIÓN
1,921.88 $3,023.20 NO
1,535.01 RECURSOS FISCALES -
015214 30/09/2022 2,006.19 005742 30/09/2022 RECURSOS FISCALES OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 07 DE $668.54 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
$1,076.37
$1,921.88
SEPTIEMBRE DE 2023 DE ENTRADAS Y
$668.54 $1,535.01 GASTO.

SALIDAS DE ALMACEN, CONCENTRADO DE $2,006.19
$1,921.88
6,254.98 $6,254.98 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
4,630.46 ENTREGAS POR LINEA DEL PERIODO
015243 30/09/2022 005745 30/09/2022 $1,535.01 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL

01/08/2023 AL 31/08/2023 $4,630.46 GASTO.
$2,006.19
5,934.25 $5,934.25
513.00 OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 07 DE
443.74 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
715.48 $6,254.98 SEPTIEMBRE DE 2023 DE ENTRADAS Y $513.00

015261 30/09/2022 005747 30/09/2022 SALIDAS DE ALMACEN, CONCENTRADO DE COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL

$4,630.46 ENTREGAS POR LINEA DEL PERIODO $443.74
01/08/2023 AL 31/08/2023 GASTO.

$5,934.25 OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 07 DE $715.48
SEPTIEMBRE DE 2023 DE ENTRADAS Y
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
$513.00
Banco Santander (México), PAGO POR LA COMPRA DE 03 TONER SALIDAS DE ALMACEN, CONCENTRADO DE NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
S.A., Institución de Banca
RECURSOS FISCALES - Múltiple, Grupo Financiero B1D0519A-7438- JUSTIFICATIVA, RELATIVA A LA $443.74 JUSTIFICATIVA, RELATIVA A LA
RECURSOS FISCALES Santander 18000206214 JAZMIN RENATA SANCHEZ ENTREGAS POR LINEA DEL PERIODO $8,658.31
015397 30/09/2022 8,658.31 005764 30/09/2022 8,565.01 8,565.01 8,658.31 HP 58A, PARA LAS DIFERENTES $0.00
4B0A-8C08- $715.48 01/08/2023 AL 31/08/2023 AUTORIZACIÓN DEL GASTO NO SE
27/09/2022 9576412 04/09/2022 VIVAR AUTORIZACIÓN DEL GASTO NO SE
OFICIO NÚMERO 03/11/09 2023, DE FECHA ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUISITADA
C20BE63B558E AREAS QUE CONFORMAN EL H.
11 DE SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL
ENCUENTRA DEBIDAMENTE
AUTORIZAN LOS GASTOS OBSERVADOS EN
AYUNTAMIENTO MUNICIPAL.
EL ANEXO DAM-FC-04 DEL RESULTADO
REQUISITADA
NÚM. AF-09, SIN EMBARGO ESTE NO HACE

$8,658.31 REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO

SOLICITADO; TRANSFERENCIA SPEI,

SOLICITUD DE PAGO, COMPROBANTE

FISCAL DIGITAL POR INTERNET, ORDEN DE

COMPRA Y SERVICIO, SOLICITUD DE TONER

HP 58A, DOS COTIZACIONES

14,098.96 005764 30/09/2022 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN $14,098.96 00.00 $14,098.96 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL 00.00
016524 30/09/2022 RECURSOS FISCALES - GASTO. NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
RECURSOS FISCALES
15,732.70 005764 30/09/2022 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN $15,732.70 $15,732.70 GASTO.
RECURSOS FISCALES - COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
017123 31/10/2022 5,414.73 006504 31/10/2022 RECURSOS FISCALES GASTO. OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 06 DE 00.00 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
$5,414.73 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
RECURSOS FISCALES - NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN OCTUBRE DE 2023 DE ENTRADAS Y
RECURSOS FISCALES COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL $5,414.73 SALIDAS DE ALMACEN, CONCENTRADO DE GASTO.
GASTO.
8,457.98 RECURSOS FISCALES - ENTREGAS POR LINEA DEL PERIODO 00.00 $8,457.98 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
17,201.73 RECURSOS FISCALES NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
17182 31/10/2022 006523 31/10/2022 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL 01/09/2023 AL 30/09/2023 00.00 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
RECURSOS FISCALES - GASTO. OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 06 DE 00.00
RECURSOS FISCALES $8,457.98 OCTUBRE DE 2023 DE ENTRADAS Y 00.00 $17,201.73 GASTO.
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN 00.00
3,000.00 RECURSOS FISCALES - COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL SALIDAS DE ALMACEN, CONCENTRADO DE 00.00 $3,000.00
223.03 RECURSOS FISCALES GASTO. 00.00
$17,201.73 ENTREGAS POR LINEA DEL PERIODO NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
1,024.60 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN 01/09/2023 AL 30/09/2023 00.00 $223.03
2,796.50 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
017190 31/10/2022 006525 31/10/2022 GASTO. $3,000.00 OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 06 DE 00.00 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
OCTUBRE DE 2023 DE ENTRADAS Y
00.00 $1,024.60
$223.03 GASTO.
SALIDAS DE ALMACEN, CONCENTRADO DE
$2,796.50
$1,024.60
3,530.51 ENTREGAS POR LINEA DEL PERIODO $3,530.51 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
815.75
017273 31/10/2022 006550 31/10/2022 $2,796.50 01/09/2023 AL 30/09/2023 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 06 DE
$815.75 GASTO.
$3,530.51 OCTUBRE DE 2023 DE ENTRADAS Y
1,510.54 $1,510.54 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
112.50 SALIDAS DE ALMACEN, CONCENTRADO DE
17274 31/10/2022 006551 31/10/2022 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
$815.75 ENTREGAS POR LINEA DEL PERIODO
01/09/2023 AL 30/09/2023 $112.50 GASTO.
OFICIO SIN NUMERO DE FECHA 06 DE

$1,510.54 OCTUBRE DE 2023 DE ENTRADAS Y

SALIDAS DE ALMACEN, CONCENTRADO DE

$112.50 ENTREGAS POR LINEA DEL PERIODO
01/09/2023 AL 30/09/2023

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 7/11

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022