Page 274 - 022 H Ciudad de Huajuapan de León

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAAUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
272 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE HUAJUAPAN DE LEÓN ANEXO DAM-FC-12-SEG-12
DISTRITO: HUAJUAPAN, OAXACA RESULTADO: AF-17

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/022/2023

CUENTA: 5129 HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES
SUBCUENTA: 51291 HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES
SUB-SUBCUENTA: 51291-2982 REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE MAQUINARIA PESADA Y DE CONSTRUCCION

LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS, NO SE ENCUENTRAN SOPORTADOS CON LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET, PROCESO DE CONTRATACIÓN, EN DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, AUTORIZACIÓN DEL GASTO DEBIDAMENTE REQUISITADA Y EL USO EN LAS UNIDADES PROPIEDAD DEL MUNICIPIO Y ADSCRITAS EN LA PLANTILLA VEHICULAR; ADICIONALMENTE SE OBSERVARON INCONSISTENCIAS ENTRE LOS IMPORTES REGISTRADOS Y LOS COMPROBANTES FISCALES
DIGITALES POR INTERNET.

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE

FUENTE DE INSTITUCIÓN BANCARIA No. DE CHEQUE O OBSERVACIONES IMPORTE DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
FINANCIAMIENTO Y NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
BANCARIA

025835 31/12/2022 55,970.00 009375 31/12/2022 55,970.00 PARTICIPACIONES (RAMO 31/12/2022 Banco Santander (México), 83203 55,970.00 10/09/2022 06EE5DF7-B10A- 55,970.00 PUMP GP - PISTON CTP HYDRAULIC NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA OFICIO NÚMERO 11/11/09 2023, DE FECHA 11 DE 0.00 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
28) - RECURSOS S.A., Institución de Banca ALBERTO VICTOR LUIS SAN NI JUSTIFICATIVA DEL GASTO SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL AUTORIZAN LOS DEL GASTO RELATIVA AL PROCESO DE
FEDERALES Múltiple, Grupo Financiero GASTOS OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC-12 CONTRATACIÓN: AUTORIZACION Y CUADRO
Santander 18000205955 49B5-B4F5-B4F5- DEL RESULTADO NÚM. AF-17, SIN EMBARGO ESTE COMPARATIVO EN DONDE SE OBSERVEN CRITERIOS
JUAN $55,970.00 NO HACE REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO 55,970.00
SOLICITADO; TRANSFERENCIA SPEI, SOLICITUD DE QUE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES
9BC1CE714F9A PAGO, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO,
INTERNET, EVIDENCIA FOTOGRAFICA, SOLICITUD DE CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS
SERVICIO Y MANTENIMIENTO, TRES COTIZACIONES CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES

PARTICIPACIONES (RAMO 837C762C-27E7- GABINO JOEL OROPEZA CLUTCH DE JALON ORIGINAL PARA MOTOR OFICIO NÚMERO 11/11/09 2023, DE FECHA 11 DE NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
28) - RECURSOS 4636-BD25- RAMIREZ 21,313.00 CATERPILAR, BALERO PILOTO, RECTIFICADOR SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL AUTORIZAN LOS 13,864.40 DEL GASTO RELATIVA A LA AUTORIZACIÓN NO SE
FEDERALES GASTOS OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC-12
C801A1837321 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DEL RESULTADO NÚM. AF-17, SIN EMBARGO ESTE ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUISITADA
NI JUSTIFICATIVA DEL GASTO $13,864.40 NO HACE REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO
27648 31/12/2022 13,864.40 000000 13,864.40 01/11/2022 SOLICITADO; SOLICITUD DE PAGO, COMPROBANTES 0.00
FISCALES DIGITALES POR INTERNET, EVIDENCIA
B3E24728-9852- REPARAR 6 INYECTORES DE MOTOR CATERPILAR FOTOGRAFICA, SOLICITUDES DE SERVICIO Y
43EF-B1DC- 29,510.00 ELECTRONICOS, DESMONTAR Y MONTAR 6 MANTENIMIENTO, DOS COTIZACIONES

9266B30B21B2 INYECTORES DE MOTOR CATERPILAR OFICIO NÚMERO 11/11/09 2023, DE FECHA 11 DE
SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL AUTORIZAN LOS
12/10/2022 38EEA943-6220- 25,900.00 TURBOCHARGER GP CTP GASTOS OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC-12 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
12/10/2022 402C-A5DD- DEL RESULTADO NÚM. AF-17, SIN EMBARGO ESTE DEL GASTO RELATIVA AL PROCESO DE
282.14 IMPUESTOS RETENIDOS ISR $60,874.14 CONTRATACIÓN: AUTORIZACION Y CUADRO
F3AE29C6-9BE6- NO HACE REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO COMPARATIVO EN DONDE SE OBSERVEN CRITERIOS
Banco Santander (México), 4B35-8600- ALBERTO VICTOR LUIS SAN 11,900.00 LL 11L-16 12PR BHL 530CAMSO SOLIDEAL SOLICITADO; TRANSFERENCIA SPEI, SOLICITUD DE 60,874.14
S.A., Institución de Banca PAGO, COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR QUE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES
60,874.14 60,218.16 RECURSOS FISCALES - Múltiple, Grupo Financiero 60,218.16 129.63 IMPUESTOS RETENIDOS ISR NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA INTERNET, EVIDENCIA FOTOGRAFICA, SOLICITUDES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO,
RECURSOS FISCALES Santander 18000206214 CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS
28460 31/12/2022 009979 31/12/2022 31/12/2022 83268 0.00 CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES

E2E6D0B9-782E- JUAN NI JUSTIFICATIVA DEL GASTO
CUCHILLA MOTO 7"X8 X 3/4 ALBORO, PORTA
05/11/2022 4D68-962A- 22,418.16

65BB4854D6C7 244.21 IMPUESTOS RETENIDOS ISR

01/11/2022 32C7BE8F-15D3- ENGRANES PARA BOMBA Y UN KIT PARA BOMBA
4177-BA40- 16,607.00 DE HIDRAULICO, COPLE PARA BOMBA, REPARAR

42AF2EC5E99E BOMBA DE HIDRAULICO

030457 31/12/2022 12,542.15 011540 31/12/2022 34,270.01 RECURSOS FISCALES - 31/12/2022 Banco Santander (México), 83726 34,270.01 01/11/2022 68632640-B1A6- GABINO JOEL OROPEZA JUEGO DE BALATAS DELANTERAS, KILO DE OFICIO NÚMERO 11/11/09 2023, DE FECHA 11 DE 0.00 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
RECURSOS FISCALES S.A., Institución de Banca 01/11/2022 441E-AACF- RAMIREZ 2,252.00 SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL AUTORIZAN LOS 12,542.15 DEL GASTO RELATIVA A LA AUTORIZACIÓN NO SE
Múltiple, Grupo Financiero GASTOS OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC-12
Santander 18000206214 2628D5BDDDF3 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DEL RESULTADO NÚM. AF-17, SIN EMBARGO ESTE ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUISITADA
86097185-0937- NI JUSTIFICATIVA DEL GASTO NO HACE REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO
PAR DE ABRAZADERAS PARA CRUCETA, COPLE $12,542.15
4634-8E09- 3,534.00 O LLUGO DE FLECHA CARDAN, CAMBIAR UN SOLICITADO; TRANSFERENCIA SPEI, SOLICITUD DE
AF29A0A59601 LLUGO DE FLECHA CARDAN PAGO, COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
INTERNET, EVIDENCIA FOTOGRAFICA, SOLICITUDES
01/11/2022 62BBAAC6-4F22- VALVULA DE ESTACIONARIO PARA FRENADO, DE SERVICIO Y MANTENIMIENTO, TRES
495D-B386- 6,892.00 COTIZACIONES

4C6399E9A03E VALVULA DE PALETA PARA PASO DE AIRE, OFICIO NÚMERO 11/11/09 2023, DE FECHA 11 DE
4,985.01 PISTON PARA TOMA DE FUERZA, TORTUGA SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL AUTORIZAN LOS
01/11/2022 08025E0F-39C7- GASTOS OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC-12
4C16-A78C- ACEITE PARA MOTOR A GASOLINA SAE 20W-50 DEL RESULTADO NÚM. AF-17, SIN EMBARGO ESTE
243.60 NO HACE REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO
C74DEBB627F3 $28,404.92
RALOY SOLICITADO; TRANSFERENCIA SPEI, SOLICITUD DE
1E2B58FF-CFCC- PAGO, COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
1,700.00 DESENGRASANTE TIPO INDUTRIAL AKRON INTERNET, EVIDENCIA FOTOGRAFICA, SOLICITUDES
24/10/2022 4A6E-8EC0- DE SERVICIO Y MANTENIMIENTO, TRES
MANGUERA DE ENFRIADOR TRANMISION DE COTIZACIONES
426DBE266753 RETROEXCAVADORA, ACEITE CHEVRON TO, NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA
MANO DE OBRA EN EL CAMBIO DE MANGUERA NI JUSTIFICATIVA DEL GASTO
281880C3-CB88- 8,268.48
DE ENFRIADOR ACEITE CHEVRON DE
24/10/2022 431A-83D2- TRANSMISION DE RETROEXCAVADORA
CATERPILLAR
B9756B10D652 KIT DE EMPAQUES DE BANCO TRASERO DE
RETROEXCAVADORA, KIT DE EMPAQUES DE
30631 31/12/2022 28,404.92 011551 31/12/2022 53,947.56 RECURSOS FISCALES - 31/12/2022 Banco Santander (México), 83743 53,947.56 3F2934E6-F572- OMAR PEREZ GONZALEZ 43,735.48 BANCO DE VALVULAS FRONTAL DE 0.00 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
RECURSOS FISCALES S.A., Institución de Banca RETROEXCAVADORA CATERPILLAR, ACEITE 28,404.92 DEL GASTO RELATIVA A LA AUTORIZACIÓN NO SE
Múltiple, Grupo Financiero
Santander 18000206214 27/10/2022 4213-8045- ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUISITADA

993EA09A2390

28/10/2022 C417F501-198E-
467A-882A-

2F4717428F0C

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 5/6