Page 270 - 022 H Ciudad de Huajuapan de León

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAAUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
268 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE HUAJUAPAN DE LEÓN ANEXO DAM-FC-12-SEG-12
DISTRITO: HUAJUAPAN, OAXACA RESULTADO: AF-17

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/022/2023

CUENTA: 5129 HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES
SUBCUENTA: 51291 HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES
SUB-SUBCUENTA: 51291-2982 REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE MAQUINARIA PESADA Y DE CONSTRUCCION

LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS, NO SE ENCUENTRAN SOPORTADOS CON LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET, PROCESO DE CONTRATACIÓN, EN DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, AUTORIZACIÓN DEL GASTO DEBIDAMENTE REQUISITADA Y EL USO EN LAS UNIDADES PROPIEDAD DEL MUNICIPIO Y ADSCRITAS EN LA PLANTILLA VEHICULAR; ADICIONALMENTE SE OBSERVARON INCONSISTENCIAS ENTRE LOS IMPORTES REGISTRADOS Y LOS COMPROBANTES FISCALES
DIGITALES POR INTERNET.

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE

FUENTE DE INSTITUCIÓN BANCARIA No. DE CHEQUE O OBSERVACIONES IMPORTE DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
FINANCIAMIENTO Y NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
BANCARIA

PAGO DE REFACCIONES, LUBRICANTES,

ADITIVOS Y MANO DE OBRA, PARA OFICIO NÚMERO 11/11/09 2023, DE FECHA 11 DE
SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL AUTORIZAN LOS
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA, GASTOS OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC-12
DEL RESULTADO NÚM. AF-17, SIN EMBARGO ESTE
MANTENIMIENTO A LA UNIDAD $14,164.76 NO HACE REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO
SOLICITADO; EVIDENCIA FOTOGRAFICA, SOLICITUD
RELATIVA LAS 3 COTIZACIONES Y LA AUTORIZACIÓN DE SERVICIO Y MANTENIMIENTO, DOS
COTIZACIONES, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Banco Santander (México), RETROEXCAVADORA MODELO 416-E CON N. INV POR INTERNET NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA,
S.A., Institución de Banca
RECURSOS FISCALES - Múltiple, Grupo Financiero 4D429067-3774- DEL GASTO NO SE ENCUENTRA DEBIDAMENTE RELATIVA LAS 3 COTIZACIONES Y LA
RECURSOS FISCALES Santander 18000206214 14,164.76
3640 30/04/2022 14,164.76 001491 30/04/2022 21,989.66 21,989.66 30/04/2022 21,989.66 OP97, ASIGNADA A LA DIR. DE OBRA PUBLICA, 0.00
AUTORIZACIÓN DEL GASTO NO SE ENCUENTRA
05/04/2022 2395330 4D70-9EAE- JUAN PEREZ LOPEZ REQUISITADA, ASI MISMO NO IDENTIFICA EN LA
DEBIDAMENTE REQUISITADA
KIT DE EMPAQUES CATERPILLAR DE CILINDRO

4ABE4F6C1DB6 FACTURAS EL MONTO DE $14,164.76 ASÍ COMO

HIDRAULICO DE ESTABILIZADOR, TORNO SE

EVIDENCIA DE USO Y DESTINO DE LOS PRODUCTOS

SUJECION DE CILINDRO HIDRAULICO,BAJE DE

ADQUIRIDOS

PERNO CENTRAL, DE CILINDRO

HIDRAULICO,FILTRO DE COMBUSTIBLE...........

12/05/2022 DEC63B1D-22CF- CONBE DE HUAJUAPAN S.A 21,100.00 ALINEACION PENDIENTE BALANCEO REALIZADO NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA, OFICIO NÚMERO 11/11/09 2023, DE FECHA 11 DE
44F1-9750- DE C.V RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN , ASI SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL AUTORIZAN LOS
MISMO LA AUTORIZACIÓN NO SE ENCUENTRA GASTOS OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC-12
9227BE573336 DEBIDAMENTE FIRMADA ASÍ COMO EVIDENCIA DE $30,460.00 DEL RESULTADO NÚM. AF-17, SIN EMBARGO ESTE
USO Y DESTINO DE LOS PRODUCTOS ADQUIRIDOS NO HACE REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO
Banco Santander (México), SOLICITADO; CONTRATO DE COMPRA- VENTA DE NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
8086 30/06/2022 30,460.00 003159 30/06/2022 30,460.00 RECURSOS FISCALES - 21/06/2022 S.A., Institución de Banca 8086748 30,460.00 FECHA 10/05/2022, EVIDENCIA FOTOGRAFICA 0.00 30,460.00 DEL GASTO RELATIVA A LA AUTORIZACIÓN NO SE
RECURSOS FISCALES Múltiple, Grupo Financiero
Santander 18000206214 ENCUENTRA DEBIDAMENTE FIRMADA

23/05/2022 9962ECOF-8A97- CONBE DE HUAJUAPAN S.A 9,360.00 ALINEACION Y BALANCEO NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA,
4967-9CE2- DE C.V RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN , ASI
MISMO LA AUTORIZACIÓN NO SE ENCUENTRA
4F7B1585B800 DEBIDAMENTE FIRMADA ASÍ COMO EVIDENCIA DE
USO Y DESTINO DE LOS PRODUCTOS ADQUIRIDOS

NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA, OFICIO NÚMERO 11/11/09 2023, DE FECHA 11 DE NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL AUTORIZAN LOS DEL GASTO RELATIVA AL PROCESO DE
RECURSOS FISCALES - Banco Santander (México), 1E1D3DF8-5998- COMPRA DE NEUMATICOS 17.5-25 Y ACEITE RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN , ASI GASTOS OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC-12 CONTRATACIÓN: AUTORIZACION, UN MINIMO DE
RECURSOS FISCALES S.A., Institución de Banca 4B75-9173- $41,970.00 DEL RESULTADO NÚM. AF-17, SIN EMBARGO ESTE TRES COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO EN
9014 30/06/2022 41,970.00 003647 30/06/2022 42,220.00 13/06/2022 Múltiple, Grupo Financiero 3061598 42,220.00 19/05/2022 JESUS MIGUEL MARTINEZ 41,970.00 PARA PAYLODER CARGADOR MOD. 926E NUM. MISMO LA AUTORIZACIÓN NO SE ENCUENTRA NO HACE REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO 0.00 DONDE SE OBSERVEN CRITERIOS QUE GARANTICEN
Santander 18000206214 2059110340C1 RAMIREZ SOLICITADO; CONTRATO DE COMPRA- VENTA DE 0.00 41,970.00 AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES
FECHA 20/04/2022 DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, CALIDAD,
DE INV. DS30 DE LA DIR. DE SITRESUH DEBIDAMENTE FIRMADA ASÍ COMO EVIDENCIA DE FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS
CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES; ASÍ COMO
USO Y DESTINO DE LOS PRODUCTOS ADQUIRIDOS EVIDENCIA DE USO Y DESTINO DE LOS PRODUCTOS
ADQUIRIDOS
011819 31/07/2022 16,043.30 004470 31/07/2022 16,043.30 RECURSOS FISCALES - 27/07/2022 Banco Santander (México), 2908461 16,043.30 27/06/2022 19BA78E7-2169- MAQUINAS DIESEL, S.A. DE REGISTRO DE EGRESOS DEVENGADO - OFICIO NÚMERO 11/11/09 2023, DE FECHA 11 DE
RECURSOS FISCALES S.A., Institución de Banca 4D0D-913D- C.V CONTRATO/PEDIDO No. 78417 - COMPRA DE NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA, NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA,
Múltiple, Grupo Financiero REFACCIONES PARA EL TRACTOR DE CADENA RELATIVA A LA AUTORIZACIÓN DEL GASTO NO SE SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL AUTORIZAN LOS RELATIVA A LA AUTORIZACIÓN DEL GASTO NO SE
Santander 18000206214 5DA73254C410 16,043.30 CATERPILLAR MOD. D6N NUM. DE INV. OP95 ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUSITADA ASÍ COMO 16,043.30 ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUSITADA, ASÍ COMO
ASIGNADO AL MOD. DE MAQUINARIA A CARGO EVIDENCIA DE USO Y DESTINO DE LOS PRODUCTOS GASTOS OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC-12 EVIDENCIA DE USO Y DESTINO DE LOS PRODUCTOS
DE LA DIR. RESP. DE OBRA PUBLICA PARA LAS ADQUIRIDOS $16,043.30 ADQUIRIDOS
LACTIVIDADES PROPIAS DE LA DIRECCION
DEL RESULTADO NÚM. AF-17, SIN EMBARGO ESTE

NO HACE REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO

SOLICITADO

013422 31/08/2022 38,312.85 005132 31/08/2022 37,900.00 RECURSOS FISCALES - 31/08/2022 Banco Santander (México), 78983 37,900.00 17/07/2022 89038ab5-e209- ALBERTO VICTOR LUIS SAN REGISTRO DE EGRESOS DEVENGADO - OFICIO NÚMERO 11/11/09 2023, DE FECHA 11 DE 0.00 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
RECURSOS FISCALES S.A., Institución de Banca 4998- JUAN CONTRATO/PEDIDO No. 78983 - COMPRA DE NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA, SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL AUTORIZAN LOS DEL GASTO RELATIVA AL PROCESO DE
Múltiple, Grupo Financiero NEUMATICOS PARA LA RETROEXCAVADORA RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN, ASI GASTOS OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC-12 CONTRATACIÓN: AUTORIZACION Y CUADRO
Santander 18000206214 228d43f76f3c 37,900.00 CATERPILLAR MOD 416E, NO. DE INV OP-158, SIN MISMO LA AUTORIZACIÓN NO SE ENCUENTRA DEL RESULTADO NÚM. AF-17, SIN EMBARGO ESTE COMPARATIVO EN DONDE SE OBSERVEN CRITERIOS
PLACAS ASIGNADAS A LA DIRECCION DEBIDAMENTE FIRMADA ASÍ COMO EVIDENCIA DE $38,312.85 NO HACE REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO 38,312.85
RESPONSABLE DE OBRA PUBLICA, PARA LAS USO Y DESTINO DE LOS PRODUCTOS ADQUIRIDOS SOLICITADO; EVIDENCIA FOTOGRAFICA, COLICITUD QUE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES
ACTIVIDADES PROPIAS DEL AREA DE SERVICIO Y MANTENIMIENTO, TRES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO,
COTIZACIONES, CONTRATO DE COMPRA-VENTA DE CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS
FECHA 29/06/2022 CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES

015202 30/09/2022 13,560.00 005931 30/09/2022 21,226.77 RECURSOS FISCALES - 05/09/2022 Banco Santander (México), 8091341 6570B7DE-9E80- GABINO JOEL OROPEZA REGISTRO DE EGRESOS DEVENGADO - OFICIO NÚMERO 11/11/09 2023, DE FECHA 11 DE 0.00 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA,
RECURSOS FISCALES S.A., Institución de Banca 21,226.77 30/09/2022 4FA7-A6C5- RAMIREZ CONTRATO/PEDIDO No. 79797 - COMPRA DE NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA, SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL AUTORIZAN LOS
Múltiple, Grupo Financiero REFACCIONES, LUBRICANTES, PEGAMENTO O RELATIVA LAS 3 COTIZACIONES Y LA AUTORIZACIÓN GASTOS OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC-12 RELATIVA LAS 3 COTIZACIONES Y LA
Santander 18000206214 F036EDF0AD55 SILICON Y PAGO POR SERVICIOS DE MANO DE DEL GASTO NO SE ENCUENTRA DEBIDAMENTE $13,560.00 DEL RESULTADO NÚM. AF-17, SIN EMBARGO ESTE 13,560.00
21,226.77 OBRA POR AJUSTE DE DIFERENCIAL 12 BIRLOS, REQUISITADA, ASI MISMO NO IDENTIFICA EN LA NO HACE REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO
CAMBIAR FUNDA DE 12 BIRLOS Y REMOLCAR FACTURAS EL MONTO DE $13,560, ASÍ COMO SOLICITADO; EVIDENCIA FOTOGRAFICA, SOLICITUD AUTORIZACIÓN DEL GASTO NO SE ENCUENTRA
VOLTEO CON GRUA A CAMION VOLTEO EVIDENCIA DE USO Y DESTINO DE LOS PRODUCTOS DE SERVICIO Y MANTENIMIENTO, UNA COTIZACION
MERCEDES MOD. 1992 N.DE INV. DS-16 PLACAS ADQUIRIDOS. DEBIDAMENTE REQUISITADA
RY10543 ASIGNADO A LA DIR. DE SITRESUH

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