Page 108 - 013 Tribunal de Justicia Administrativa y Combate a la Corrupción del Estado de Oaxaca

Artículo 186 párrafo segundo: “El ejercicio del gasto público deberá soportarse con la documentación original comprobatoria
y justificativa. Entre los documentos justificativos se encuentran los convenios, acuerdos, anexos que se suscriban con
instancias federales, estatales o municipales, acuerdos de los Comités o subcomités de adquisiciones según sea el caso,
contratos, solicitudes, requisiciones, bitácoras de mantenimiento de transporte y maquinaria, bitácoras de combustible,
expedientes técnicos y unitarios relacionados con la obra pública, proyectos productivos y de fomento, entre otros…”

RESUMEN DE ACCIONES Y RECOMENDACIONES

Se determinaron 19 resultados en la auditoría financiera, 5 en la auditoría de cumplimiento y 3 en la auditoría
de desempeño, haciendo un total de 27 resultados, de los cuales se formularon 22 observaciones; de los
cuales 2 fueron atendidas, quedando 20 pendientes, mismas que no fueron atendidas por la Entidad
Fiscalizable antes de la integración del presente informe y se generaron 14 pliegos de observaciones, 2
solicitudes de aclaración y 4 recomendaciones.

Núm. Núm. De Número de acción Acción emitida
resultado
1 2022-OA/CPE/13/2023-SA-01 Solicitud de Aclaración
2 AF-13 2022-OA/CPE/13/2023/SA-02 Solicitud de Aclaración
3 AF-18 2022-OA/CPE/13/2023-RE-01 Recomendación
4 AC-20 2022-OA/CPE/13/2023-RE-02 Recomendación
5 AC-21 2022-OA/CPE/13/2023-RE-03 Recomendación
6 AD-26 2022-OA/CPE/13/2023-RE-04 Recomendación
AD-27

Núm. Núm. De Número de acción Importe Acción emitida
resultado
1 2022-OA/CPE/13/2023-PO-01 $35,552.80 Pliego de Observaciones
2 AF-03 2022-OA/CPE/13/2023-PO-02 422,274.75 Pliego de Observaciones
3 AF-04 2022-OA/CPE/13/2023-PO-03 438,061.69 Pliego de Observaciones
4 AF-05 2022-OA/CPE/13/2023-PO-04 424,324.20 Pliego de Observaciones
5 AF-06 2022-OA/CPE/13/2023-PO-05
6 2022-OA/CPE/13/2023-PO-06 104,736.34 Pliego de Observaciones
7 AF-07 2022-OA/CPE/13/2023-PO-07 449,492.90 Pliego de Observaciones
8 AF-08 2022-OA/CPE/13/2023-PO-08 157,580.88 Pliego de Observaciones
9 AF-09 2022-OA/CPE/13/2023-PO-09 Pliego de Observaciones
10 AF-10 2022-OA/CPE/13/2023-PO-10 42,653.66
11 2022-OA/CPE/13/2023-PO-11 Pliego de Observaciones
12 AF-11 2022-OA/CPE/13/2023/PO-12 64,962.71 Pliego de Observaciones
13 AF-14 2022-OA/CPE/13/2023/PO-13 6,958,951.28 Pliego de Observaciones
14 AF-15 2022-OA/CPE/13/2023-PO-14 Pliego de Observaciones
AF-16 5,471.70 Pliego de Observaciones
AF-17 Total 415,572.00 Pliego de Observaciones
AF-19
10,374.00
142,461.41
$ 9,672,470.32

DICTAMEN

La auditoría se practicó con base en la información proporcionada por la Entidad Fiscalizable y de cuya veracidad
es responsable, con el fin de evaluar los resultados de la Gestión Financiera de la cuenta pública, de acuerdo con
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