Page 181 - 014 Instituto Estatal de Educación Pública de Oaxaca

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN ESTATAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA ESTATAL "A"

DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO

ENTIDAD FISCALIZABLE: INSTITUTO ESTATAL DE EDUCACIÓN PÚBLICA DE OAXACA. Anexo DAE-AF-03-SEG-03
PERIODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
NÚMERO DE AUDITORÍA: OA/CPE/14/2023

FALTA DE DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO.

FUENTE DE FINANCIAMIENTO:AALAA0121 ASIGNACIÓN PARA FUNCIONAMIENTO AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
CUENTA PRESUPUESTAL: 531002-18402000003-411321BEAAA0121 SERVICIOS LEGALES DE CONTABILIDAD, AUDITORÍA Y RELACIONADOS.
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NÚM. PROCEDIMIENTO DE CONTRATO SERVICIOS CONTRATADOS IMPORTE PAGADO IMPORTE OBSERVADO NO PRESENTÓ OBSERVACIONES: SEGUIMIENTO
ADQUISICIÓN Y/O DOCUMENTACIÓN NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA COMO SE DETALLA: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
CONTRATACIÓN COMPROBATORIA COMO SE IMPORTE ATENDIDO

DETALLA:

* La justificación de los CFDI´S cancelados, como lo indica la Cláusula Tercera del contrato.
* Anexo I, Anexo II y Anexo III, como lo indican las declaraciones II.1, II.2 y II.6 del contrato.
* Anexo Técnico, como lo indica la Cláusula Primera del contrato.
*No presentó los entregables como lo establece la Cláusula Octava del contrato, como son:

Presentó copias certificadas como son: Instrumento Notarial número 17531 de fecha 12 de junio de 2008 expedido

por el notario público número 222 del Distrito Federal mediante el cual hace constar el contrato de Sociedad Civil por

Informe de las conclusiones de las actividades de la Planeación, que comprenderá la revisión, el que se constituye "FIVEA CONSULTING" Sociedad Civil, que celebran los Señores Hugo Frank Cabrera y Guillermo

estudio y análisis de: Adrián Frank Salazar, el cual dentro de sus estatutos establece que los Socios Administradores tendrán la firma social

1.Resultados de auditorías y revisiones internas y externas realizadas a la Dirección Financiera. y serán los representantes y apoderados legales de la sociedad, ejercerán las facultades necesarias al giro de los

2.Estudios y análisis a los procesos, controles, estructura, atribuciones y funciones de la Dirección negocios que formen el objeto de la Sociedad (ANEXO I); Instrumento Notarial número 126771, registrado en el libro

Financiera. 3219, de fecha 23 de diciembre de 2019 expedido por el Lic. José Ángel Fernández Uría, titular de la Notaria Numero

3.Informes, evaluaciones, cuestionarios y/o cualquier otro documento de los que se puedan 217 de la Ciudad de México, mediante el cual hace constar que de acuerdo al acta de junta de socios de fecha 01 de

identificar los factores involucrados con el riesgo. Informe de Análisis de Riesgos de la Dirección Julio de 2015, de la empresa sociedad civil entre los puntos acordados se encuentra el

Servicio Integral en materia de Planeación

Financiera, incluirá: nombramiento como una de los Administradores Generales a la C. Dorian Rodríguez Arvizu (ANEXO II); cedula de

Estrategica de la Dirección Financiera del

IEEPO/1A3P014D/SIP/093/2021, identificación Fiscal a nombre de (ANEXO III); Especificaciones Técnicas de la contratación,

Instituto Estatal de Educación Pública de

Invitación a cuando menos tres de fecha 5 de agosto de 2021, *Recibo electrónico de pago, anexo técnico; asimismo, presentó los entregables como lo establece la Cláusula Octava del contrato, como son:
11,000,000.00 como lo establece la Cláusula
Oaxaca, para el mejoramiento de los procesos 11,000,000.00
Tercera del contrato.
2 personas número IA3P-014B- celebrado con Fivea Consulting, 11,000,000.00 de las Conclusiones de las Actividades de impreso en papel membretado del Proveedor

prioritarios en la generación de información

2021 S.C., por un importe de 1.Revisión de Procesos y Evaluación de Riesgos, y CONSULTING de fecha 03 de septiembre de 2021(Primer Entregable); de Análisis de Riesgos
2.Propuesta de acciones de control preventivas y correctivas.
relacionada con el ejercicio, la comprobación

$14,100,000.00 de la Dirección impreso en papel membretado del Proveedor CONSULTING de fecha 03 de

del gasto y la rendición de cuentas

septiembre de 2021(Segundo Entregable); de Programa de Trabajo de Administración de Riesgos y

institucional.

impreso en papel membretado del Proveedor CONSULTING de fecha 05 de noviembre

de 2021(Tercer Entregable); de Seguimiento y impreso en papel membretado del Proveedor

CONSULTING de fecha 10 de diciembre de 2021(Cuarto Entregable); impreso en papel

1.Informe de Capacitación de las áreas: Fiscalización Gubernamental, Control Presupuestal,

membretado del Proveedor CONSULTING de fecha 27 de diciembre de 2021(Quinto Entregable);

Tesorería y Contabilidad. Incluirá temarios, material didáctico y constancias de participación.

Informe de Capacitación de las áreas: Fiscalización Gubernamental, Control Presupuestal, Tesorería y Contabilidad;

2.Programa de Trabajo de la Administración de Riesgos incluirá: Riesgos, Fatores de riesgo,

Programa de Trabajo de la Administración de Riesgos impresos en papel membretado del proveedor Fivea

Estrategias para administrar los riesgos, y Acciones de control registradas en la Matriz.

Consulting, S.C.; Informe de Seguimiento y verificación, el cual contendrá resumen cuantitativo impresos en papel

membretado del proveedor Fivea Consulting, S.C.; Informe final impresos en papel membretado del proveedor Fivea

Consulting, S.C.

Informe de Seguimiento y verificación, el cual contendrá resumen cuantitativo, descripción de las
principales problemáticas y conclusiones generales.

Informe Final, que contendrá descripción de las principales problemáticas y conclusiones
generales.

"Este documento forma parte de un expediente clasificado como reservado"
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INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2022