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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2022 VIII. Elaborar los estudios y análisis que requiera el Director General, tomando en consideración la perspectiva ciudadana,
así como los criterios estatales, nacionales e internacionales que correspondan;
IX. Coadyuvar con las unidades administrativas en el diseño de las estrategias de colaboración institucional, con otras
Dependencias y entidades del Gobierno del Estado u otros órdenes de gobierno;
X. Proponer al Director General los mecanismos técnicos que permitan elevar los niveles de eficiencia en la administración;
XI. Formular los estudios, análisis, opiniones y recomendaciones que requiera el Director General;
XII. Proporcionar la Información que requiera la Dirección de Comunicación Social, y
XIII. Las demás que le encomiende el Director General.”

ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DE FECHA 12 DE ABRIL DEL 2022.

3. DESCRIPCIÓN TÉCNICA DEL SERVICIO A CONTRATAR:

Elaborar un diagnóstico del Estado del Sistema de control Interno en materia de administración de personal respecto de su
capacidad para asegurar que las observaciones y recomendaciones de las auditorías y de otras revisiones ejecutadas por
las distintas instancias fiscalizadoras a las que está sujeto el IEEPO, se atiendan de manera oportuna, así como el desarrollo
de estrategias para implementar los controles, que permitan atender puntualmente los resultados de las distintas revisiones
dentro del marco legal.

Para la prestación del servicio al IEEPO proporcionará al proveedor adjudicado, los resultados de las revisiones practicadas
al organismo público en los últimos 4 ejercicios fiscales auditados, así como las documentales que integran la atención
institucional que se ha dado a las mismas, y el status que guardan cada una de ellas.

PARTIDA ÚNICA:

Etapa Actividad Descripción

Identificación de Deberá contener como mínimo las evidencias que verifiquen las siguientes acciones:
• Identificar y analizar el universo de observaciones y recomendaciones en materia de
observaciones
administración de personal al Instituto.
recurrentes y sus • Identificar las observaciones determinadas y recomendaciones materia de administración de
1.
personal promovidas por los entes fiscalizadores con recurrencia.
causas en materia de • Determinar las causas que han originado la reincidencia de las observaciones recurrentes

administración de materia de administración de personal.
• Determinar las causas que han impedido la mitigación de los riesgos que incide en la
personal.
recurrencia de observaciones materia de administración de personal.
Evaluación de la • Identificar los ordenamientos que rigen el actuar interno de la Institución para dar atención a
2.
las observaciones y recomendaciones promovidas por las instancias fiscalizadoras.
capacidad institucional. • Identificar las áreas que participan en los procesos de tención de auditorías.
• Describir y valorar los medios y canales de coordinación para la atención de las observaciones
Evaluación de la
3. capacidad del Sistema de auditoría.
• Referir la problemática de carácter externo e interno que de manera general incide en la
de Control Interno.
atención de las observaciones recurrentes determinadas por los diversos entes fiscalizadores

Se deberán ejecutar las siguientes acciones:
• Delimitar las atribuciones y obligaciones en la materia tienen las Unidades Administrativas y su

personal.
• Analizar los procesos desarrollados para la atención de observaciones de auditoría.
• Valorar el cumplimiento de las unidades administrativas responsables de la atención en tiempo

y forma a las auditorias y sus productos.
• Determinar si existen los mecanismos para que las deficiencias de control interno que el

personal identifica en el desempeño de sus responsabilidades puedan ser incorporados a la
mejora continua institucional.
Se realizará conforme a lo siguiente:
Analizar los documentos de trabajo del Comité de Control Interno y sus grupos de apoyo respecto
de las actuaciones que se determinaron en su seno para el seguimiento y atención de las
auditorías.
• Identificar y analizar el seguimiento que realiza el Comité de Control Interno a la atención y
solventación de observaciones y recomendaciones emitidas por los entes fiscalizadores.
• Determinar si los controles implementados son suficientes y adecuados en su diseño,
implementación o eficacia operativa para evitar que se repitan de forma recurrente las
observaciones de auditoría.

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