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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZADA: MUNICIPIO DE OAXACA DE JUÁREZ ANEXO DAM-FC-05-SEG-05
DISTRITO DEL: CENTRO, OAXACA RESULTADO: AF-10
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/003/2023
CUENTA: 511 SERVICIOS PERSONALES
SUBCUENTA: 5115 OTRAS PRESTACIONES SOCIALES Y ECONÓMICAS
SUB-SUBCUENTA: 5115411000 PRESTACIONES CONTRACTUALES
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
FUENTE DE INSTITUCIÓN TOTAL IMPORTE OBSERVACIONES
FINANCIAMIENTO BANCARIA Y NÚM. OBSERVADO
No. DE CHEQUE O FECHA Y/O DOCUMENTACIÓM ATENDIÓ POR DOCUMENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA DE CUENTA TRANSFERENCIA BANCARIA IMPORTE PERIODO NÚM./FOLIO FISCAL PROVEEDOR Y/O BENEFICIARIO CONCEPTO PRESENTADA ATENDER FALTANTE
*OFICIO NÚMERO TM/001743/2023 DE FECHA 23 DE OCTUBRE DE 2023, SUSCRITO
POR C. LETICIA DOMÍNGUEZ MARTÍNEZ TESORERA MUNICIPAL DEL H. AYUNTAMIENTO
DE OAXACA DE JUÁREZ, DISTRITO DEL CENTRO, OAXACA Y DIRIGIDO AL MTRO.
FRANCISCO CARRERA SEDANO CONTRALOR MUNICIPAL Y ENLACE DE LA AUDITORIA
RECIBÍ: DEL MUNICIPIO DE LA CIUDAD DE OAXACA DE JUÁREZ, OA/CPM/003/2023
BANCO MERCANTIL TRANSFERENCIA BANCARIA CON A TRAVÉS DE LA SECRETARÍA DE RECURSOS HUMANOS Y *ANEXO DAM-FC-05 MEDIANTE EL CUAL DETALLA LA DOCUMENTACIÓN ENTREGADA
NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
RECURSOS MATERIALES, LA CANTIDAD DE $190,000.00 (CIENTO
FISCALES C. MARIO ALBERTO MECINAS *OFICIO NÚMERO SRHYM/2228/2023 DE FECHA 20 DE OCTUBRE DE 2023 EN
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO
NOVENTA MIL PESOS 00/100 M. N.), POR CONCENPTO DE
RUIZ RESPUESTA, LA SECRETARÍA DE RECURSOS HUMANOS Y MATERIALES DEL MUNICIPIO
RELATIVA A:
APOYO ECONÓMICO PARA LA COMPRA DE REGALOS CON
S/N SECRETARIO DE FINANZAS DEL DE OAXACA DE JUÁREZ.
*COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET (CFI)
MOTIVO DEL XLVIII ANIVERSARIO DEL SINDICATO
SIND. INDEPENDIENTE "3 DE *OFICIO NÚMERO SRHYM/URL/1077/2023 DE FECHA 16 DE OCTUBRE DE 2023
*LA RELACIÓN DE LOS BENEFICIARIOS DEBIDAMENTE
INDEPENDIENTE "3 DE MARZO". CORRESPONDIENTE AL AÑO
MARZO" MANIFIESTA LO QUE LA LETRA DICE "...NO EXISTE LISTA DE BENEFICIARIOS, PUESTO
FIRMADAS
2022. ESTO DE ACUERDO A LA CLAUSULA CUADRAGESIMA
QUE LA CITADA CLÁUSULA DEL CONTRATO COLECTIVO DE TRABAJO ESTABLECE
SEPTIMA PRIMER PARRAFO DEL CONTRATO COLECTIVO DE
TRABAJO EN VIGOR.
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA190000003901/02/2022190,000.00 1500000322 03/03/2022190,000.0003/03/2022DEL NORTE, S.A.NÚMERO DE REFERENCIA190,000.00 01/02/2022190,000.00190,000.00190,000.000.00
449 1158035285 0000000456
CON CLARIDAD QUE LA CANTIDAD DE DINERO ENTREGADA "PODRÁ SER UTILIZADA
PARA LOS REGALOS O PARA RIFARLOS EN EFECTIVO ENTRE LOS MIEMBROS DEL
SINDICATO" ES DECIR QUE EL SINDICATO SOLICITÓ EL RECURSO Y EL MUNICIPIO
CUMPLIÓ CON LA CITADA CLÁUSULA AL ENTREGAR, MEDIANTE LA FIRMA DE UN
RECIBO LA CANTIDAD DE DINERO RELACIONADO AL TESORERO DEL SINDICATO..."
*OFICIO NÚMERO TM/001743/2023 DE FECHA 23 DE OCTUBRE DE 2023, SUSCRITO
POR C. LETICIA DOMÍNGUEZ MARTÍNEZ TESORERA MUNICIPAL DEL H. AYUNTAMIENTO
DE OAXACA DE JUÁREZ, DISTRITO DEL CENTRO, OAXACA Y DIRIGIDO AL MTRO.
FRANCISCO CARRERA SEDANO CONTRALOR MUNICIPAL Y ENLACE DE LA AUDITORIA
OA/CPM/003/2023
*ANEXO DAM-FC-05 MEDIANTE EL CUAL DETALLA LA DOCUMENTACIÓN ENTREGADA
RECIBI.- DEL MUNICIPIO DE OAXACA DE JUÁREZ, A TRAVÉS DE *OFICIO NÚMERO SRHYM/2228/2023 DE FECHA 20 DE OCTUBRE DE 2023 EN
LA SECRETARIA DE RECURSOS HUMANOS Y MATERIALES, LA NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN RESPUESTA, LA SECRETARÍA DE RECURSOS HUMANOS Y MATERIALES DEL MUNICIPIO
C. JACINTO MANUEL POBLETE CANTIDAD DE $134,838.60 (CIENTO TREINTA Y CUATRO MIL COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO DE OAXACA DE JUÁREZ.
RECURSOS BANCO MERCANTIL TRANSFERENCIA BANCARIA CON HERNÁNDEZ OCHOCIENTOS TREINTA Y OCHO, 60/100 M.N.), POR RELATIVA A: *OFICIO NÚMERO SRHYM/URL/1077/2023 DE FECHA 16 DE OCTUBRE DE 2023 *COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET
134,838.60 134,838.60
1900000163 03/03/2022 134,838.60 1500001614 24/03/2022 134,838.60 24/03/2022 DEL NORTE, S.A. NÚMERO DE REFERENCIA 134,838.60 03/03/2022 S/N CONCEPTO DE AYUDA PARA SUFRAGAR LOS GASTOS DE SEIS 134,838.60
(CFDI)
FISCALES SECRETARIO DE FINANZAS DEL *COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET (CFDI) MANIFIESTA LO QUE LA LETRA DICE "...INFORMO QUE NO CUENTA CON DICHA
*EL PROCESO DE CONTRATACIÓN
1158035285 0000000764 SINDICATO DE LA C.R.O.C. TRABAJADORES CON MOTIVO DEL CONGRESO NACIONAL *LA RELACIÓN DE LOS BENEFICIARIOS DEBIDAMENTE RELACIÓN, TODA VEZ QUE DICHO RECURSO ES ENTREGADO AL COMITÉ DIRECTIVO *RELACIÓN DE LOS BENEFICIARIOS EN LA CUAL
408,200.40 NO ACREDITA LA RECEPCION DE DESPENSAS AL
ORDINARIO DE LA C.R.O.C, QUE SE LLEVARA A CABO LOS DÍAS FIRMADAS DEL SINDICATO A TRAVÉS DE DIRECCIÓN DE EGRESOS Y CONTROL PRESUPUESTAL CARECE DE FIRMAS POR PARTES LOS
INTEGRANTES DE CADA SINDICATO
14, 15 Y 16 DE MARZO, EN LA CIUDAD DE MÉXICO. MEDIANTE CHEQUE AL SECRETARIO DE FINANZA, TAL COMO FUE SOLICITADO POR
*COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET
CORRESPONDIENTE AL AÑO 2022. ELLOS, ÉSTE A SU VEZ FIRMA DE RECIBIDO LA PÓLIZA CHEQUE, Y SE ENCARGA DE (CFI)
275,500.00
ADMINISTRAR EL RECURSO CON EL PERSONAL AFILIADO AL MISMO, EN *LA RELACIÓN DE LOS BENEFICIARIOS
DEBIDAMENTE FIRMADAS
CONSECUENCIA, EL SINDICATO ADHERIDO A LA C.R.O.C EMITIÓ DE MANERA LEGAL Y
VALIDA UN COMPROBANTE DE LA RECEPCIÓN DEL RECURSO..."
*RELACIÓN DE PERSONAL PENSIONADO QUE RECIBIRÁN DESPENSA DEL SINDICATO
DE LA C.R.O.C. DEBIDAMENTE FIRMADOS.
1900000627 01/04/2022 408,200.40 1500004573 06/06/2022 408,200.40 RECURSOS 06/06/2022 BANCO MERCANTIL TRANSFERENCIA BANCARIA CON 408,200.40 29/03/2022 32E0C819-92FF- MINI ABASTOS S.A. DE C.V. 1 PIEZA 1522 ACEITE MIXTO PATRONA 1 LT $43.90, 1 PIEZA 408,200.40 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
FISCALES DEL NORTE, S.A. CLAVE DE RASTREO NÚMERO 4562-BEE4- 2283 ARROZ ENVASADO "SAN DIEGO" 1 KG $19.70, 1 PIEZA DEL GASTO RELATIVA A:
1158035285 2283 ATUN EN ACEITE "EL DORADO" 140 GRS $13.00, 1 PIEZA *EL PROCESO DE CONTRATACIÓN
8846APR120220606175235055 AF3D24A88C6A 761 AVENA BOLSA "GRAN VITA" 400 GRS $12.50, 1 PIEZA 1522 408,200.40 *PRESENTÓ RELACIÓN DE LOS BENEFICIARIOS EN LA NO PRESENTO DOCUMENTACION
0 AZUCAR ENVASADA "PIONERA" 1KG $19.00, 1 PIEZA 761 CUAL NO ACREDITA LA RECEPCION DE DESPENSAS AL
DETERGENTE BIOLOGICO "FOCA" 250 GRS $10.00, 1 PIEZA CARECE DE FIRMAS POR PARTES LOS INTEGRANTES
2283 FRIJOL NEGRO ENVASADO "SAN DIEGO" 1 KG $22.10, 1 DE CADA SINDICATO
PIEZA 1522 GALLETAS "MARIAS" ROLLO GAPSA 200 GR
$8.60, 1 PIEZA 761 JABON DE LAVANDERIA "ZOTE" BLANCO
200 GR $11.10, 1 PIEZA 1522 LECHE ENTERA LIQUIDA "LALA" 1
LT $21.70, 1 PIEZA 1522 CAFÉ SOLUBLE "LEGAL" 100 GR
$45.40, 1 PIEZA 761 PAPEL HIGIENICO "ELITE" 287 HD 4 PZAS
$17.70, 1 PIEZA 761 SAL COMP. REF "LA FINA" 1KG $14.90, 1
PIEZA 3044 PASTA PARA SOPA MOÑO MEDIANO "ITALPASTA"
200 GRS $6.40, 1 PIEZA 761 BOLSA DE POLIETILENO 60 X 100
CM $3.00
*OFICIO NÚMERO TM/001743/2023 DE FECHA 23 DE OCTUBRE DE 2023, SUSCRITO
POR C. LETICIA DOMÍNGUEZ MARTÍNEZ TESORERA MUNICIPAL DEL H. AYUNTAMIENTO
DE OAXACA DE JUÁREZ, DISTRITO DEL CENTRO, OAXACA Y DIRIGIDO AL MTRO.
RECIBI DEL MUNICIPIO DE OAXACA DE JUAREZ, OAX., A FRANCISCO CARRERA SEDANO CONTRALOR MUNICIPAL Y ENLACE DE LA AUDITORIA
NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
TRAVES DE LA SECRETARIA DE RECURSOS HUMANOS Y
OA/CPM/003/2023
BANCO MERCANTIL TRANSFERENCIA BANCARIA CON C. ISABEL REINA CRUZ AQUINO MATERIALES LA CANTIDAD DE $275,500.00 (DOSCIENTOS COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO
1900000505 05/04/2022 275,500.00 1500002759 04/05/2022 275,500.00 RECURSOS 04/05/2022 DEL NORTE, S.A. NÚMERO DE REFERENCIA 275,500.00 05/04/2022 S/N SECRETARIA DE FINANZAS DEL SETENTA Y CINCO MIL QUINIENTOS PESOS 00/100 M.N.) POR 275,500.00 275,500.00 *ANEXO DAM-FC-05 MEDIANTE EL CUAL DETALLA LA DOCUMENTACIÓN ENTREGADA
RELATIVA A:
FISCALES 1158035285 0000001463 SINDICATO AUTÓNOMO CONCEPTO DE "UNIFORMES DE GALA" CORRESPONDIENTE AL
*OFICIO NÚMERO SRHYM/2228/2023 DE FECHA 20 DE OCTUBRE DE 2023 EN
AÑO 2022 DE ACUERDO CON LO ESTABLECIDO EN LA *COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET (CFDI)
CLAUSULA DECIMA CUARTA INCISO G) ULTIMO PARRAFO DEL RESPUESTA, LA SECRETARÍA DE RECURSOS HUMANOS Y MATERIALES DEL MUNICIPIO
*LA RELACIÓN DE LOS BENEFICIARIOS DEBIDAMENTE
DE OAXACA DE JUÁREZ.
FIRMADA
*OFICIO NÚMERO SRHYM/URL/1077/2023 DE FECHA 16 DE OCTUBRE DE 2023
CONTRATO COLECTIVO DE TRABAJO. MANIFIESTA LO QUE LA LETRA DICE "...INFORMO QUE NO SE CUENTA CON DICHA
RELACIÓN, TODA VEZ QUE DICHO RECURSO ES ENTREGADO AL COMITÉ DIRECTIVO
DEL SINDICATO..."
*OFICIO NÚMERO TM/001743/2023 DE FECHA 23 DE OCTUBRE DE 2023, SUSCRITO
POR C. LETICIA DOMÍNGUEZ MARTÍNEZ TESORERA MUNICIPAL DEL H. AYUNTAMIENTO
DE OAXACA DE JUÁREZ, DISTRITO DEL CENTRO, OAXACA Y DIRIGIDO AL MTRO.
FRANCISCO CARRERA SEDANO CONTRALOR MUNICIPAL Y ENLACE DE LA AUDITORIA
RECIBI.- DEL MUNICIPIO DE OAXACA DE JUÁREZ, A TRAVÉS DE OA/CPM/003/2023
LA SECRETARIA DE RECURSOS HUMANOS Y MATERIALES LA *ANEXO DAM-FC-05 MEDIANTE EL CUAL DETALLA LA DOCUMENTACIÓN ENTREGADA
CANTIDAD DE: $349,484.95 (TRESCIENTOS CUARENTA Y NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN *OFICIO NÚMERO SRHYM/2228/2023 DE FECHA 20 DE OCTUBRE DE 2023 EN
C. JACINTO MANUEL POBLETE NUEVE MIL CUATROCIENTOS OCHENTA Y CUATRO PESOS, COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO RESPUESTA, LA SECRETARÍA DE RECURSOS HUMANOS Y MATERIALES DEL MUNICIPIO
RECURSOS BANCO MERCANTIL TRANSFERENCIA BANCARIA CON HERNÁNDEZ 95/100 M.N.) POR CONCEPTO DE PAGO DE UIFORMES DE RELATIVA A: DE OAXACA DE JUÁREZ. *COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET
349,484.95 349,484.95
1900000450 07/04/2022 349,484.95 1500002744 03/05/2022 349,484.95 03/05/2022 DEL NORTE, S.A. NÚMERO DE REFERENCIA 349,484.95 07/04/2022 S/N GALA A FAVOR DE LOS TRANBAJADORES Y EMPLEADOS AL 349,484.95
(CFDI)
FISCALES SECRETARIO DE FINANZAS DEL *COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET (CFDI) *OFICIO NÚMERO SRHYM/URL/1077/2023 DE FECHA 16 DE OCTUBRE DE 2023
1158035285 0000001455 SINDICATO DE LA C.R.O.C. SERVICIO DEL MUNICIPIO DE OAXACA DE JUÁREZ, ADHERIDO *LA RELACIÓN DE LOS BENEFICIARIOS DEBIDAMENTE MANIFIESTA LO QUE LA LETRA DICE "...INFORMO QUE NO CUENTA CON DICHA
A LA C.R.O.C. PARA DAR CUMPLIMIENTO A LO ESTIPULADO EN FIRMADA RELACIÓN, TODA VEZ QUE DICHO RECURSO ES ENTREGADO AL COMITÉ DIRECTIVO
LA CLAUSULA VIGÉSIMA SEGUNDA INCISO G) ULTIMO DEL SINDICATO A TRAVÉS DE DIRECCIÓN DE EGRESOS Y CONTROL PRESUPUESTAL
PÁRRAFO DEL CONTRATO COLECTIVO DE TRABAJO EN MEDIANTE CHEQUE AL SECRETARIO DE FINANZA, TAL COMO FUE SOLICITADO POR
VIGOR, CORRESPONDIENTE AL AÑO 2022. ELLOS, ÉSTE A SU VEZ FIRMA DE RECIBIDO LA PÓLIZA CHEQUE, Y SE ENCARGA DE
ADMINISTRAR EL RECURSO CON EL PERSONAL AFILIADO AL MISMO. EN
CONSECUENCIA, EL SINDICATO ADHERIDO A LA C.R.O.C EMITIÓ DE MANERA LEGAL Y
VALIDA UN COMPROBANTE DE LA RECEPCIÓN DEL RECURSO..."
ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 1/3
INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022
